Возврат 13 налога пенсионеру

Возврат налога пенсионерам

Можно ли сделать возврат подоходного налога за платную операцию проведенную пенсионеру в сентябре 2017 года. Может ли дочь прооперированного обратиться в налоговую.

Здравствуйте, да, такое возможно, НК РФ Статья 219. Социальные налоговые вычеты 1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих социальных налоговых вычетов: 3) в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за медицинские услуги, оказанные медицинскими организациями, индивидуальными предпринимателями, осуществляющими медицинскую деятельность, ему, его супругу (супруге), родителям, детям (в том числе усыновленным) в возрасте до 18 лет, подопечным в возрасте до 18 лет (в соответствии с перечнем медицинских услуг, утвержденным Правительством Российской Федерации), а также в размере стоимости лекарственных препаратов для медицинского применения (в соответствии с перечнем лекарственных средств, утвержденным Правительством Российской Федерации), назначенных им лечащим врачом и приобретаемых налогоплательщиком за счет собственных средств.

Я военный пенсионер ушел на пенсию в сентябре 2017 г смогу ли я получить возврат подоходного налога при покупке дома.

Здравствуйте! Имущественный налоговый вычет с покупки дома можете получить за только за три последних года (2016 г., 2015 г., 2014 г.).

Добрый день, уважаемый посетитель! Да, в рассматриваемом случае можете вернуть НДФЛ за прошедшие 3 года Всего доброго, желаю удачи!

Да, сможете за три года предшествующие году, когда вы стали собственником дома (оформили право в Росреестре) ст. 220 НК РФ не содержит исключений для военных пенсионеров.

Как получить возврат с подоходного налога, если я работающий пенсионер.

Возврат в связи с чем? Какой именно налоговый вычет Вас интересует? Вопрос изложите корректно. В связи с пенсией вычетов по НДФЛ нет. Ст.218-220 НК РФ..

☼ Здравствуйте, Никаких возвратов с подоходного налога не существует, либо вы задали свой вопрос некорректно Желаю Вам удачи и всех благ!

Возврат, за протезирование зубов, подоходного налога полагается только работающему пенсионеру или и неработающему?

Гульсина, Если пенсионер работает и осуществляет перечисления НДФЛ, то может. Неработающий пенсионер социальный вычет получить не сможет. У пенсионера нет дохода, облагаемого НДФЛ по ставке 13%. А значит, нет и соответствующей налоговой базы, которая уменьшается согласно статье 210 Налогового кодекса на сумму налоговых вычетов, предусмотренных статьями 218-221 НК РФ.

Здравствуйте. Если пенсионер не работает, то соответственно не платит НДФЛ и вычет получить он не сможет. Получить вычет могут только работающие.

Может ли пенсионер получить возврат налога на недвижимость (при покупке квартиры), если взята ипотека?

Здравствуйте, только в случае, если пенсионер работает и отчисляет ндфл. Также можно взять в расчет трехлетний период до покупки, но тоже при условии, что лицо работало. Удачи вам и всего наилучшего

Неработающий пенсионер, хочу купить квартиру, имею ли я право получить возврат налога 13%.

Добрый день! Если Вы не осуществляете трудовую деятельность то Вы не платите установленных налогов в таком случае, с пенсии налоги не удерживаются, поэтому к сожалению вычет не предусмотрен, поскольку возвращать то нечего, вычет это возврат уплаченных налогов.

Доброго времени суток. Нет, Если вы не работаете, то вы не получается дохода облагаемого НДФЛ, Следовательно Получить налоговый вычет вы не можете.

Консультация юриста по телефону: 8800 505 9111. Звонок бесплатный.

Почему так обижены пенсионеры? Всю жизнь платили налоги, а за приобретения жилья ни какого возврата. Налоговый вычет не положено.

Потому что таков закон. Обратитесь в партию или к депутату за которого голосовали и выскажете Вашу просьбу, пусть попробует внести изменение.

Здравствуйте! Имущественный налоговый вычет может быть предоставлен в том случае, если удерживается НДФЛ. Если не работаете (НДФЛ не удерживают), то и вычет нельзя получить.

Да, к сожалению, налоговый вычет положен только тем, кто работает, платит налоги на день покупки недвижимости. Таков закон, интересы пенсионеров не учтены.

Здравствуйте, в соответствии в нормами действующего законодательства Российской Федерации и сложившейся практикой его применения налоговый вычет можно использовать от продажи иного помещения.

Здравствуйте! Вопрос в данном случае риторический, так как государство в данном случае ничего не платит, а лишь возвращает налоги. А если нет дохода, то нет и налогов, поэтому возвращать нечего. Ваш вопрос нужно адресовать КС РФ.

Какие нужны документы для возврата подоходного налога за протезирование зубов работающему пенсионеру.

Здравствуйте. В налоговую нужно предоставить копию трудовой книжки, справку 2_НДФЛ, договор с мед. учреждением, оплаченные чеки и подавать декларацию.

У меня мама купила квартиру и оформила ее на себя, Она пенсионер и возврат налога не получала. Может ли она оформить договор купли-продажи на меня, с последующим переоформлением на себя и возвратом налога на квартиру.
ЗАРАНЕЕ СПАСИБО.

Здравствуйте, Если ваша мама оформит, точнее продаст квартиру вам, то налоговый вычет вы получить не сможете, нужно было сразу оформлять квартиру на вас У Вас всегда есть возможность подробно обсудить вашу проблему с любым юристом (адвокатом) сайта, в личных сообщениях, на платной консультации. Желаю Вам удачи и всех благ!

Здравствуйте, пенсионеру никакого возврата подоходного налога не положено все верно, если вы были покупателем, могли бы оформить возврат если ранее не получали.

Здравствуйте, Дмитрий Николаевич! Если мама вышла на пенсию более 3 х лет назад, то она не сможет уже претендовать на получение имущественного вычета. Процедура, которую Вы предположили, является малореалистичной. См. информацию по имущественному вычету на сайте ФНС: https://www.nalog.ru/rn77/taxation/taxes/ndfl/nalog_vichet/im_nv/im_nv_pi/

Работающий пенсионер. Купив квартиру в 2016 году. Как может получить возврат подоходного налога.

Как все. Подаете налоговую декларацию по форме 3-ндфл за 2016 год с приложением документов на покупку квартиры и справки 2-ндфл. Как пенсионер, Вы можете дополнительно подать налоговые декларации за 2015, 2014 и 2013 гг. (ст.220 НК РФ)

Выплачивают ли пенсионерам возврат налога после покупки жилья или это распространяется только на работающих.

Чтобы получить возврат налога, надо сначала его заплатить. Неработающие граждане налог не платят, поэтому получить вычет не могут. Пенсионеры при покупке квартиры могут перенести налоговый вычет на 3 года назад.

Существует ли льгота по возврату налогов при покупке автомобиля работающим пенсионером?

Здравствуйте Нет такой льготы законодательство РФ не предусмотрено к сожалению Спасибо за ваше обращение на наш сайт удачи вам и всего хорошего.

Льгота по возврату налогов при покупке автомобиля работающим пенсионером не существует. Нет такого положения в налоговом законодательстве.

Я работающий пенсионер МВД. Положен ли мне возврат уплаченного налога НДФЛ.

Здравствуйте! Если Вы платите НДФЛ, то можете его вернуть. Надо знать основания, по которым Вы желаете его вернуть (лечение, покупка квартиры?).

Есть ли возврат налога на ремонт квартиры для работающего пенсионера.

Здравствуйте. Налоговый вычет за ремонт квартиры входит в общий имущественный налоговый вычет, положенный при покупке жилой площади, только если в документах указано, что жилье покупалось без отделки. Если ремонт делали во вторичном жилье, то вычета не получите.

Здравствуйте! Такой вид налогового вычета законодательством Россиской Федерации не предусмотрен. Только на приобретение, строительство жилого помещения.

Я пенсионер, у бывшего работодателя-частника запросил справку 2 ндфл для налоговой по возврату налоговых вычетов после покупки квартиры и получил отказ-фирма распалась-переименовалась-но я работал по трудовой и отчисления какие-то были за зти 2 года-могу я как-нибудь добиться этой справки?

Законодательство Российской Федерации о налогах и сборах не содержит нормы, обязывающей налоговые органы Российской Федерации осуществлять выдачу справок о доходах физических лиц и уплаченных суммах налога на доходы физических лиц. Вместе с тем гражданин вправе обратиться на основании письменного запроса в налоговый орган по месту учета налогового агента (бывшего работодателя) в целях получения информации о сумме полученных им доходов и удержанных с них сумм налога на доходы физических лиц на основании имеющихся в налоговом органе сведений, представленных налоговым агентом в соответствии с пунктом 2 статьи 230 Налогового кодекса. Получить сведения о доходах прошлых периодов можно также в Пенсионном фонде РФ. Для этого с необходимо заполнить заявление и направить его в территориальное отделение Пенсионного фонда РФ, где состоите на учете. Форма заявления работника и форма запроса утверждены Приказом Минздравсоцразвития России от 24.01.2011 N 21 н. Сведения о заработке Пенсионный фонд РФ обязан предоставить по форме, утвержденной Приказом Минздравсоцразвития России N 21 н, не позднее 10 рабочих дней со дня получения запроса.

Имеет ли право пенсионер по инвалидности на возврат подоходного налога за 3 года, предшествующие покупке квартиры. И если да, то как сдавать декларацию за прошлый год, если она сдавалась на возврат за обучение ребенка, налог был возмещен. Сдавать как уточненку?

Здравствуйте! Имеет право получить имущественный вычет на покупку жилья за три предшествующих года. Если декларацию уже подавали, необходимо сдать уточненку.

Положен ли возврат подоходного налога с покупки квартиры пенсионеру, если вышла на пенсию в июне 2010 года, потом до февраля 2014 года работала официально, а в июне 2016 года приобрела квартиру? И с декабря 2016 года вновь официально трудоустроена.

Добрый день. Возможен — за 2014 год и начиная с 2016 года У налогоплательщиков, получающих пенсии в соответствии с законодательством РФ, имущественный налоговый вычет может быть перенесен на предшествующие налоговые периоды, но не более трех, непосредственно предшествующих налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов

Читайте так же:  Медицинская лицензия в сша

Добрый день! Так как Вы в настоящее время трудоустроены, Вы вправе получать вычет по случаю покупки данной квартиры Благодарим за обращение!

Я работающий пенсионер. Купила квартиру в 2016 году. За какой период я могу получить возврат налога?

Здравствуйте! Получить налоговый вычет вы сможете за последние 3 года. Документы для получения вычета: паспорт, свидетельство о праве собственности, договор, справка о ваших доходах по форме 2-НДФЛ, налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ по окончании года.

Здравствуйте Галина. Если будете подавать декларацию в 2017-м году, то вернёте уплаченные НДФЛ за 2014 г. 2015 г. 2016 г. Также можете размещать НДФЛ с текущей заработной платы.

Дают ли пенсионерам компенсацию или возврат НДс на строительство сгоревшего дома в соцстрахе? Я слышала есть какие-то льготы пенсионерам.

Доброго времени суток! Погорельцам никаких льгот не предусмотрено — местными законами может быть установлена адресная помощь и если дом был застрахован то модно получить страховку. Иных льгот не предусмотрено.

Если пенсионер по инвалидности покупает квартиру — положен ли ему по закону возврат налога? Спасибо.

Если пенсионер работает либо работал последние три года, он сможет получить имущественный вычет, согласно ст. 220 НК РФ. Всего доброго.

Налоговый вычет можно получить только если пенсионер работает и платит подоходный налог либо работал и платил его в течение трех лет до момента приобретения квартиры.

Я гр Казахстана пенсионер имею рвп в рф купил дом имею ли я право на возврат налога.

Я гр Казахстана пенсионер имею рвп в рф купил дом имею ли я право на возврат налога. —нет однозначно у вас НЕТ такого права. Впрочем как и Российских пенсионеров.

Если пенсионер покупает квартиру в 2017 году, возврат налога будет делаться в 2018? Справку о доходах Ндфл для пенсионера брать за три года, предшествующих наступлению права, то есть 2016, 2015, 2014? Правильно,? Разъясните пожалуйста. И конкретно по этим годам, что я написала — покупка в 17 году, справки для возврата налога 16,15,14 года.
Большое спасибо за ответ заранее.

Смотрите ст. 220 НК в 2018 году подаете 3 ндфл на налоговый вычет за 2017 год — если работали и получали доход, облагаемый налогом 13 процентов далее поочередно-16, 15 и 14 года — все это будете делать в 2018 году то есть сразу подаете 4 декларации, если налоговый вычет не будет выбран сразу за один год.

Здравствуйте, Татьяна Евгеньевна! Вы не написали, работающий пенсионер или нет, и когда вышел на пенсию, поэтому приведу общий пример: Рассмотрим ситуацию, когда пенсионер выходит на пенсию и нигде официально не трудоустроен. Возврат 13% происходит из суммы уже уплаченных налогов, но пенсионер получает государственную пенсию, которая не облагается налогом. Ранее, до 2012 года включительно, законодательством было установлено, что тот, кто НДФЛ не платит, не имеет права на имущественный вычет при покупке квартиры. Но после 2012 года было изменение законодательства и принятие Федерального Закона № 330-ФЗ, который внес изменения уже в Налоговый Кодекс. Согласно новым поправкам теперь даже не работающий на официальной работе и не уплачивающий НДФЛ пенсионер имеет право на имущественный вычет такое же, как и остальные граждане РФ. Но тут важен небольшой нюанс, получение вычета имеет несколько другую схему – обратную. Схема представляет собой следующее: налоговая инспекция принимает во внимание налог на доход физических лиц, который уплачивал «будущий» пенсионер за последние три года до выхода на пенсию. Разберем на примере: допустим, пенсионером вы стали в конце 2013 года, а купили квартиру уже в 2014 году, это означает, что в налоговую инспекцию в 2015 г. необходимо представить справку о фактически уплаченных вами налогах по ставке 13 % за период с 2011 по 2013 года. А если на пенсию вы вышли в конце 2012 года, а покупку жилья осуществили также в 2014 году, то вычет будет предоставлен только за 2012 и 2011 годы. Данная схема получения имущественного вычета неработающими пенсионерами подразумевает перенос неиспользованной льготы на более ранние периоды (но не более 3 лет), тем самым позволяя использовать ее (льготу) в полной мере. Самым важным фактором является наличие именно официального дохода, иначе воспользоваться правом льготы не получится. Если же год выхода на пенсию и год покупки квартиры совпадают, то при определении периода, за который будет оформлен возврат 13% отсчет, начнется именно с этого года, а не с предыдущего.

Имеют ли право пенсионеры на возврат налога от покупки жилой недвижимости. Спасибо!

Нет, не имеют право на возврат налога, так как НДФЛ пенсионеры не платят, соответственно возвращать нечего, ст. 78,220 Налогового кодекса РФ.

Добрый день. Право имеют, но если с их дохода не перечислялся в бюджет НДФЛ, то при наличии права им просто нечего возвращать (а вычет по ст. 220 НК РФ — это возврат налога). При этом надо понимать, что пенсионерам разрешено возвращать налог за 3 предшествующих года.

Я в 2016 году лечила зубы. В 2017 хочу оформить возврат налога. Неработающий пенсионер. Тогда мне справку Ндфл запрашивать за три года: 2016,2015,2014?
Но я не работаю с июля 2014, т.е справка о доходах у меня будет только за полгода. Тогда получается, что возврат посчитается не полный. Мне не выгодно так делать?

Социальный вычет на лечение предоставляется за тот год, в котором понесены расходы на лечение и на другие года не переносится. (ст.219 НК РФ). Вы имеете право на налоговый вычет на лечение только за 2016 год при наличии доходов, с которых удерживался НДФЛ.

За какой период осуществляется возврат уплаченного транспортного налога льготнику-пенсионеру и инвалиду 2 группы? Заранее спасибо.

Добрый день! За весь период, когда возникло право на льготу, если льгота не была подтверждена в установленном порядке. Но не более, чем за 3 предшествующих дню обращения года.

Здравствуйте, Елена. За период не более, чем за три года последних года (с даты обращения) можно получить возврат (Ст. 196 гк.)

Касательно возврата налога при покупке квартиры. Пенсионер уволился в апреле 2014 г.,а квартиру (по программе переселение) покупает в октябре 2016 г. .Период с апреля 2014 г по октябрь 2016 г. не работал. Может ли он подать декларацию на возврат подоходного налогаза купленную квартиру?

Здравствуйте! Может получить вычет за 2014г. (4 месяца), за 2013г. Кроме того, вычет может получить в том случае, если квартира приобретается на личные средства.

На основании каких документов отказывают в возврате подоходного налога пенсионеру (2 НДФЛ имеется) при покупке новостройки по ДДУ, правда, дом сдан в эксплуатацию по решению суда. Спасибо.

«на основании каких документов отказывают в возврате подоходного налога пенсионеру (2 НДФЛ имеется)» — как раз эти основания вам и пропишут при отказе, и тогда вы вправе с ними не соглашаться.

отказывают не на основании документов, а на основании нормы закона, которая будет указана в самом отказе

Когда пенсионер может получить вычет по НДФЛ за прошлые годы

До 2012 г. граждане, вышедшие на пенсию и не получающие каких-либо других доходов, не могли использовать остаток имущественного вычета по покупке жилья. Ведь вычеты по НДФЛ предоставляются только по доходам, которые облагаются этим налогом по ставке 13% п. 3 ст. 210 НК РФ . Пенсии НДФЛ не облагаютс я п. 2 ст. 217 НК РФ , а значит, и вычетом пенсионер воспользоваться не може т Письма Минфина от 28.09.2011 № 03-04-05/5-692, от 29.06.2011 № 03-04-05/5-455 .

С 2012 г. ситуация изменилась: появилась норма, позволяющая пенсионерам, у которых отсутствуют доходы, облагаемые НДФЛ, переносить остаток вычета на предыдущие годы (когда такие доходы были), но не более 3 лет п. 3 ст. 210, подп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ . Дальше, казалось бы, все просто: стал пенсионером — подал декларации на перенос остатка за 3 предшествующих года. Однако практика выявила многочисленные нюансы применения «пенсионного» НДФЛ- вычета.

Срок на возврат налога по «пенсионному» НДФЛ-вычету считается в особом порядке

По общему правилу вернуть излишне уплаченный налог можно в течение 3 лет со дня его уплат ы п. 7 ст. 78 НК РФ . Но это правило допускает исключение в случаях, прямо оговоренных в налоговом законодательстве. Как раз таким исключением и является норма о «пенсионном» НДФЛ- вычете. Трехлетний срок на возврат НДФЛ отсчитывается с года, предшествующего тому, в котором образовался остаток вычет а Письма Минфина от 22.04.2013 № 03-04-05/7-400, от 01.06.2012 № 03-04-08/4-130 (то есть к доходам которого впервые был применен вычет). Например, гражданин купил квартиру в 2013 г. и в этом же году вышел на пенсию. Значит, декларацию за 2013 г. он может подать в общем порядке в 2014 г. и одновременно, воспользовавшись правом на «пенсионный» НДФЛ- вычет, сдать декларации за 2012— 2010 гг. Но не всегда все получается так гладко.

Работающему пенсионеру «спецвычет» не положен

Перенос вычета на предыдущие годы на работающих пенсионеров не распространяетс я Письмо Минфина от 01.03.2012 № 03-04-05/7-246 . Ведь у них есть доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13%. Поэтому они могут получать вычет как обычно — за год, в котором подписан акт приема-передачи квартиры в новостройке либо оформлено право собственности на жилье, и последующие годы.

Перестав работать, пенсионер сможет перенести не использованный к этому моменту остаток вычета на предыдущие годы, но не более 3 лет подп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ; Письма Минфина от 10.05.2012 № 03-04-05/7-620, от 03.04.2012 № 03-04-05/7-431 . Но если он прошляпит это время или просто будет получать облагаемые НДФЛ доходы и в последующие годы после года покупки жилья, то полностью воспользоваться «пенсионным» НДФЛ- вычетом он не сможет. Ведь тогда он обратится за переносом остатка вычета не в году, следующем за годом образования неиспользованного остатка, а позже. А это значит, что задействовать для получения возврата НДФЛ из бюджета все 3 года, предшествующие году образования остатка, будет уже нельз я Письма Минфина от 10.05.2012 № 03-04-05/7-620, от 10.09.2012 № 03-04-05/7-1100 .

Читайте так же:  Заявление на отключение от программы страхования сбербанка образец

Пример. Получение пенсионером вычета после увольнения

/ условие / Работающий пенсионер Иванов П.А. в 2012 г. купил за 1 300 000 руб. и оформил в собственность квартиру. За 2012 г. его доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13%, составил 240 000 руб., за 2011 и 2010 гг. — по 350 000 руб. В 2013 г. Иванов П.А. подал в ИФНС декларацию, в которой заявил вычет за прошлый год. В июне 2013 г. Иванов П.А. уволился и больше никаких доходов, кроме пенсии, не получает. Его облагаемый НДФЛ доход в 2013 г. составил 100 000 руб.

/ решение / Покажем получение Ивановым П.А. остатка вычета в таблице.

Подать декларации на «пенсионный» НДФЛ- вычет можно только начиная с года, следующего за тем, в котором вы перестали получать доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13%. Будьте готовы к тому, что в подтверждение этого налоговики попросят у вас копии пенсионного удостоверения и трудовой книжки с записью об увольнении, датированной годом, предшествующим году обращения за переносом остатка по вычету.

Минфин и ФНС «уравняли в правах» остаток с вычетом

Минфин неоднократно разъяснял, что граждане, приобретающие жилье уже после выхода на пенсию, не могут получить вычет за прошлые годы, даже если у них нет доходов, облагаемых НДФЛ по ставке 13% Письма Минфина от 19.12.2012 № 03-04-05/5-1416, от 02.07.2012 № 03-04-05/9-812, от 15.03.2012 № 03-04-05/7-310 . Логика ведомства такова: в Налоговом кодексе речь идет именно о неиспользованном остатке вычета. Не получал вычет — нет и остатка. Есть и судебные решения, поддерживающие такой подхо д Апелляционное определение Мурманского облсуда от 10.05.2012 № 33-1119-2012 .

Но в одном из писем Минфин отступил от формального прочтения закона и дал в корне противоположное разъяснение, из которого следует, что приобретающий квартиру пенсионер может перенести на прошлые годы весь вычет, а не только остаток по нем у Письмо Минфина от 28.04.2012 № 03-04-05/7-577 . Фактически Минфин и приравнял здесь всю сумму вычета к неиспользованному остатку. На наш взгляд, это правильно, так как при иной трактовке законодательства нарушается принцип равенства налогообложени я п. 1 ст. 3 НК РФ : купил жилье до пенсии — вычет получаешь, остаток переносишь на прошлые годы. Купил, будучи уже пенсионером, — ни тебе вычета, ни переноса остатка. Специальная норма о «пенсионном» НДФЛ- вычете не может применяться избирательно, в зависимости от того, имел или не имел гражданин статус пенсионера на момент приобретения жилья.

Именно эти разъяснения доведены ФНС до территориальных подразделени й Письмо ФНС от 29.08.2012 № ЕД-4-3/[email protected] и размещены на сайте фискального ведомства под рубрикой «Разъяснения ФНС, обязательные для применения налоговыми органами». Поэтому, если инспекторы откажут вам в вычете, смело пишите жалобу в региональное УФНС, это непременно поможет.

Если уж вам совсем не хочется ссориться со своей налоговой, «пенсионный» НДФЛ- вычет можно получить и по-другому: продайте что-нибудь ненужное и недорогое и сдайте декларацию. Полученные суммы будут теоретически являться доходами, облагаемыми НДФЛ по ставке 13%, хотя налог с них платить вам, скорее всего, не придетс я п. 17.1 ст. 217, подп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ . Но зато в декларации за этот год вы покажете остаток имущественного вычета и налоговики с чистой совестью примут у вас декларации за 3 предшествующих года.

Остаток вычета образуется не ранее того года, когда у вас появилось право на вычет. То есть если, будучи пенсионером, вы в 2013 г. приобрели квартиру, подать декларации с расчетом «пенсионного» вычета вы можете только в 2014 г.: за 2012, 2011 и 2010 гг. При этом сдавать нулевую декларацию за 2013 г., когда у вас не было доходов, облагаемых НДФЛ, чтобы подтвердить образовавшийся остаток вычета, не нужн о Письмо ФНС от 19.07.2013 № ЕД-4-3/[email protected] .

Если вы получили «пенсионный» НДФЛ- вычет, а потом устроились на работу, то ничего страшного в этом нет: никто не отнимет у вас возвращенные из бюджета деньг и Письмо Минфина от 22.03.2013 № 03-04-05/7-276 . А если вы купите квартиру в 2014 г., то перенести вычет на прошлые годы сможете независимо от того, получаете ли какие-либо другие доходы, помимо пенсии. Соответствующие поправки были недавно внесены в Налоговый кодек с Закон от 23.07.2013 № 212-ФЗ ; Письмо Минфина от 08.08.2013 № 03-04-05/32020 .

Имущественный налоговый вычет для пенсионеров

Последнее обновление 2019-01-08 в 11:40

Каждый пенсионер может возвратить уплаченные в бюджет средства, но есть много нюансов в отличие от обычного вычета для не пенсионеров.

Если в статье не найдёте ответ на Ваш вопрос, задайте его внизу в комментариях к этой статье, мы обязательно ответим и поможем.

Возврат налога при покупке квартиры в 2019 году неработающим пенсионерам

Если пенсионер нигде не работает, то такой гражданин не может претендовать на возврат налогов. Т.к. если он получает государственную пенсию, которая не облагается налогом (п.2 ст.217 НК РФ) у него нет уплаченных в бюджет сумм налога. Значит и возвращать из бюджета ему нечего.

Но это не относится к доходам от:

  • от продажи недвижимости, акций и другого имущества;
  • сдачи жилья и нежилых помещений в аренду, при этом надо знать, что договора аренды заключенные на срок до одного года не подлежат регистрации, но и при наличии таковых, вычет предоставляется на тех же основаниях;
  • других доходов, с которых заплачен НДФЛ.

Если гражданин находящийся на пенсии не работает, но имеет вышеперечисленный доход, облагаемый НДФЛ, то он может претендовать на налоговый вычет на общих основаниях.

Как получить вычет при покупке квартиры работающему пенсионеру

Граждане, вышедшие на пенсию, но продолжающие свою трудовую деятельность, могут воспользоваться налоговым вычетом на общих основаниях, независимо от времени прекращения работы и ещё у них остаётся право на специальный пенсионный перенос вычета на прошлые периоды.

Пример

Иванов О.Л. с 2014 года стал пенсионером, но продолжил работать.

  • в 2016 приобрёл квартиру;
  • В 2019 году обратился в налоговую и на общих основаниях вернул налог за 2018, 2017, 2016 года. Т.к. он пенсионер, то воспользовался ещё переносом и вернул за 2015 год тоже.

Перенос налогового вычета пенсионерам

В отличие от обычных граждан, пенсионеры имеют преимущество в сроках получения вычета. Такая категория людей может воспользоваться переносом вычета, что не позволено обычным гражданам.

За сколько лет можно получить налоговый вычет за квартиру пенсионеру

Согласно п.10 ст.220 НК РФ возврат НДФЛ пенсионерам при покупке квартиры осуществляется за три прошедших периода, которые были до появления права вернуть средства (письмо Минфина России от 12 февраля 2015 г. №03-04-05/6179).

Пример

Приобретая жильё, необходимо учитывать некоторые особенности и не откладывать получение денег в долгий ящик. Возврат налога хоть и можно оформить в 2019 году за 2015-2018 годы включительно, но вот в 2020 году этот срок сократится на один год и уже отсчёт времени будет исчисляться с 2016 года.

Пример

Вычет при покупке жилья в общую собственность супругов пенсионеров

Если заключается сделка на выкуп жилища в совместную собственность состоящих в браке, то к перечисленному списку необходимо также добавить:

  • документ о заключении брака;
  • соглашение мужа и жены о распределении долей;
  • удостоверения пенсионеров, если они оба являются пенсионерами.

При этом согласно позиции Верховного суда, даже если жилище оформлено на одного из находящихся в браке, второй, не являющийся титульным собственником, может также получить налоговую льготу и получить удержанный с его доходов подоходный налог в виде вычета.

Пример

Пример

Налоговый вычет для военных пенсионеров

Работники силовых структур и Министерства Обороны РФ, также платят установленный государством налог с дохода по ставке 13%. И, следовательно, налоговый вычет при покупке недвижимости для военных пенсионеров предоставляется в том же порядке, что и другим лицам этой категории.

Исключением является, если жильё приобретено за деньги, предоставленные работодателем, и служащий не вносил в приобретение своих денег. При таких условиях налоговый вычет на имущество военному пенсионеру не предоставляется, так как он не нёс расходов, а средства предоставлены из соответствующего госбюджета. Однако, если пришлось доплачивать, то возвратить налог возможно.

Пример

Изменения 2019 года в вычете на приобретение жилья пенсионерам

Впервые право воспользоваться переносом вычета у пенсионеров появилось с 01.01.2012 года, но ограничивалось оно узким кругом лиц. Получить государственное послабление могли те пенсионеры, которые не трудились и не получали иной доход, подпадающий под систему обложения по ставке 13%.

Начиная с 01.01.2014 года, такое право получили и те, кто ушёл в отставку по возрасту, либо иному основанию, но продолжили подрабатывать.

С этого периода были внесены изменения, и теперь те кто работают, имеют возможность получить налоговый вычет на покупку квартиры, как и не состоящие в трудовых отношениях пенсионеры (письмо Минфина России №03-04-07/17776 от 17 апреля 2014 года).

Какие документы требуются пенсионеру для вычета

  • заявления, по заданному образцу;
  • декларацию, если возвращению подлежит налог на предшествующий год, либо несколько деклараций, если возвращаются деньги за предыдущие;
  • правоустанавливающие (договор, акт, выписка из ЕГРН, которая имеется в наличии, если свидетельство уже не выдавалось);
  • пенсионное удостоверение;
  • свидетельство о браке и заявление о распределении имущественного вычета между супругами (при необходимости);
  • справки по форме 2-НДФЛ о зарплате за истекшие годы;
  • платёжки о понесённых расходах.
Читайте так же:  Увольнение по группе из мвд

Для оформления вычета при покупке квартиры пенсионеру необходимо подать в ИФНС указанные выше документы и в течение четырёх месяцев будет осуществлён возврат денег.

Пенсионерам, распределяющим имущественный вычет в долях, как и иным налогоплательщикам нужно знать, что в случае смерти налогоплательщика не до конца воспользовавшегося своей долей вычета, остаток на пережившего налогоплательщика не переносится и он не сможет воспользоваться вычетом за себя и за умершего.

Порядок получения вычета в 2019 году

Возврат налога пенсионером при покупке квартиры будет осуществляться по следующим этапам:

  • подготовленные документы сдаются в ИФНС лично, по почте, в электронном виде;
  • со следующего дня за днём подачи начинается срок проведения камеральной проверки, составляющий 3 месяца;
  • по окончании проверки, деньги перечисляются в течении одного месяца со дня подачи заявления на возврат налога.

Пенсионер может получить налоговый вычет при покупке квартиры, в том же порядке, что и все остальные налогоплательщики.

Я очень старался при написании этой статьи, пожалуйста, оцените мои старания, мне это очень важно, спасибо!

(697 оценок, средняя: 4,37)

1 716 thoughts on “Имущественный налоговый вычет для пенсионеров”

Добавить комментарий Отменить ответ

Добрый день! Я военный пенсионер с 1 декабря 2013. До апреля 2018 года работал в гражданских организациях. В январе 2018 года была приобретена квартира в ипотеку. Созаемщиком выступила жена. Каким образом мне получить право на налоговый вычет? Вычет начисляется с суммы первоначального взноса или еще и с суммы выплаченной за прошедший год по кредиту?
Спасибо!
С уважением,
Александр

Александр, здравствуйте.
Если вы никогда ранее не получали имущественный вычет, в этом году можете подать документы и декларации за 2018,2017,2016,2015гг.
При этом вы с супругой можете поделить размер вычета между собой, и оформить данное решение в заявлении о перераспределении затрат.
Размер вычета равен стоимости квартиры.
Сначала получите вычет по стоимости квартиры, затем вычет по процентам.

Мама (работающий пенсионер) в 2018 году купила квартиру и через 3 месяца продала ее за меньшую сумму. Имеет ли она право на налоговый вычет за квартиру, если ранее она уже получала вычет за другой объект, стоимостью 850 т.р.? Если да, то за какие года подавать декларации?

Если она получала вычет до 2014 г то не имеет право,если после,то может добрать 2млн минус 850т ,тоесть 13% с 1.150м

А декларацию о продаже ей подавать за год в котором продала обязательно

Кристина, здравствуйте.
Уточните, пожалуйста, в каком году ваша мама приобрела первую квартиру, по которой уже получила вычет?

Дом в 2011 году стоил 1мл.550тыс. В долевой ,равной собственности с мужем,какую сумму возврата имущественного налога нам должны вернуть?

Людмила, так как вы с супругом начали получать вычет с равных долей, то размер вычета каждого равен 775 000, а сумма возврата НДФЛ 775000×13%=100 750 рублей.

Дом в долевой собственности с мужем ,куплен в 2011 году, возврат получаем с 2015 года,с июля 2018 года не работаю на пенсии,муж не пенсионер могу ли я переоформить остаток вычета имущественного налога на него?

Людмила, здравствуйте.
Нет, надо было с самого начала распределять вычет.

Семья в 2018 г. приобрела квартиру общей стоимостью 6 млн. руб. Отец, мать и совершеннолетний сын. Квартира оформлена в долевую собственность в равных долях, т.е. на каждого члена семьи приходится по 2 млн. руб. Мать и отец – пенсионеры. Мать пенсионер, перестала работать в 2018 г. Отец не работает с 2012 г. Родители имущественный налоговый вычет ранее не получали.
Может ли мать получить имущественный вычет с собственной доли и доли супруга? Необходимо ли для получения вычета с собственной доли матери заявление на распределение вычета между супругами? Мать имеет право подать декларации за 2018, 2017, 2016, 2015 ?

Александр, здравствуйте.
Если бы доли были менее 2 млн рублей, то можно было бы написать заявление о перераспределении затрат.
Но так как стоимость доли итак уже равна 2 млн (а законом установлено ограничение 2 млн рублей), то мама просто получит свой вычет.
Так как квартира приобретена в 2018 году, ваша мама в 2019 подает документы и декларации за 2018,2017,2016,2015гг.

В 2015 году муж купил квартиру в жк г. Краснодара, но строительство остановилось.. Можно ли вернуть налоговый вычет, не имея на руках право собственности. Все квитанции в наличии. Спасибо

Ирина, здравствуйте.
Если дом не сдан, то вычет получить невозможно.

Здравствуйте! Квартира куплена в ипотеку в декабре 2018 года. Я педагог, пенсионер по выслуге лет, работаю. За какой период имею право вернуть подоходный налог?

Ольга, здравствуйте.
В 2019 году подаете документы и декларации за 2018,2017,2016,2015гг.

Добрый день. Квартира была куплена в ипотеку в 2017 году, в 2018 году была подана декларация без учета процентов по ипотеки. В 2018 году в июле муж ушел на пенсию МВД, в настоящие время не работает. За 2018 год сумма уплаченного подоходного налога хватит только для полного погашения возврата за квартиру . Подскажите, имеет ли он права подать за 2016 год, что бы получить 13% по ипотечным процентам. С Уважением.

Ольга, здравствуйте.
Да, ваш супруг как пенсионер имеет право подать документы в этом году за 2018,2017 (уточненная), 2016гг.

Здравствуйте, планирую купить квартиру в декабре 2019 года, я работающий пенсионер МВД. Возможно в конце 2020 года уволюсь с настоящего места работы. За какие годы я смогу предоставить декларации. Работаю на гражданке с мая 2011 года.

Наталья, здравствуйте.
Если квартиру купите в 2019 году, в 2020 можно будет подать документы и декларации за 2019,2018,2017,2016гг.

Здравствуйте! В 2017 году я купила квартиру. На пенсию вышла в марте 2018 года, но продолжаю работать. Декларации сдала в сентябре 2018 года за 2014-2017 годы для получения налогового вычета. Налоговая отказала в выплатах за 2014-2016 годы. Почему? Прошло 4 месяца но выплаты и за 2017 год не поступили на счет.

Наталья, здравствуйте.
Надо написать жалобу в вышестоящий налоговый орган в управление субъекта. Тогда ваш вопрос быстро решится.А ещё лучше сразу в ФНС РФ.

Светлана Игоревна спасибо за ответ, хотелабы уточнить не будемли мы являтся со снохой взаимозависемыми лицами, я свекровь, сейчас прописаны в одной квартире?

Здравствуйте! Мой муж пенсионер, уволился в декабре 2015 года. В 2018 году купил квартиру. Может ли он получить налоговый вычет за 2015 год в 2019 г.?

Надежда, здравствуйте.
Да, пусть подает документы и декларации за 2018,2017,2016,2015гг.

Добрый день, Моя мама работающий пенсионер, в 2018 г купила квартиру в ипотеку, на пенсию пошла в декабре 16г, сейчас подает декларацию на возврат за 2018г, может ли она подать на 17,16,15 г??
Спасибо за ответ!

Татьяна, здравствуйте.
Да, может.

Здравствуйте, я хочу купить квартиру у своей снохи за 1300000 р., могули я получить налоговый вычет после покупки со всей суммы?

Светлана, здравствуйте.
Если вы имущественный вычет никогда ранее не получали, то сейчас сможете получить 1300000 рублей вычета. При условии, что вы официально работаете.

Светлана Игоревна спасибо за ответ, хотелабы уточнить не будемли мы являтся со снохой взаимозависемыми лицами, я свекровь, сейчас прописаны в одной квартире?

Светлана, добрый вечер.
Нет. А вот с сыном — да.

Инвалид 2 гр. Пенсионер продал квартирув 2017 г.и купил квартиру другую в равных долях с женой песионеркой не работает .работала до 13 г.платила налоги.есть ли возможнось получить 13 проц

Мария Михайловна, здравствуйте.
Если доходов за 2018,2017,2016,2015 гг нет, то и вычет получить не с чего.

Здравствуйте. Я военный пенсионер с 2014 г. В 2012 г. купила комнату. Могу ли я вернуть налоговы й вычет в 2019 году.

Ольга, здравствуйте.
Уточните, пожалуйста, вы продолжаете работать с 2014 года?

Здравствуйте Светлана Игоревна. С 2014 года я не работаю.

Добрый вечер.
Тогда, к сожалению, нет, так как вычет получить не с чего.

Здравствуйте! Большое спасибо за разяснения. В 2015 стала пенсионером но продолжаю работать. В 2018 купила квартиру в ипотеку. Могу ли я подавать заявление на возврат 13 процентов за 2018 , 2017 и2016 года? Заранее спасибо.

Вышла на пенсию в декабре 2018 года, но продолжаю работать, в 2018г купила квартиру в ипотеку. За какие кода могу получить налоговый вычет?

Вера, здравствуйте.
Если вы никогда ранее не получали имущественный вычет, в этом году подаете документы и декларации за 2018,2017,2016,2015гг.

Наталья, здравствуйте.
Если вы никогда ранее не получали имущественный вычет, в 2019 году вы можете подать документы и декларации за 2018,2017,2016,2015гг.

можете и за 2015 год еще

Антонина, здравствуйте.
Согласна с вами.

Здравствуйте, в 2017 г. купила квартиру . В 2018 подала декларацию на налоговый вычет за 2017 г. Могу ли я в 2019 подавать за 2014 2015 2016 г.г., или это правило в моем случае уже не действует? Я работающий пенсионер. Спасибо.

Людмила, здравствуйте.
Надо было сразу подавать все декларации в 2018 году, если вы уже на тот момент уже были на пенсии.
В 2019 году сможете подать за 2018, 2017 (уточненная), 2016, 2015гг.

Здравствуйте! Мои родители купили квартиру в 2016 году. Мама уже получила свой вычет полностью. Папа подавал декларации в 2017г за 2016г и в 2018 за 2017г. В октябре 2018 г папа вышел на пенсию. Продолжает работать. Сейчас будем подавать декларацию за 2018г. Обратилась с вопросом в налоговую инспекцию по поводу возврата налога за 2015 год, но мне ответили что папа такого права не имеет, т.к. квартира куплена в 2016 г, а на пенсию он вышел в 2018г. Правомерен ли их отказ?

Виктория, здравствуйте.
Пусть ваш отец подает декларации в этом году за 2018 год. И если будет переходящий остаток, то перенести его на 2015 год.