Налог на обучение бесплатно

Как быстро получить налоговый вычет (13%) за обучение, образец заполнения декларации.

Государство включило в систему социального вычета возможность получить часть средств, которые пошли на оплату обучения. Если сравнивать с налоговым вычетом за жилье, то размер сумм, подлежащих возврату не такой уж и большой. Однако, получать их можно ежегодно, на протяжении всего периода обучения.
В этой статье я расскажу какие документы необходимо представить и как их правильно заполнить, чтобы не получить отказа налоговиков.

○ Налоговый вычет за обучение.

Всем известно, что с заработной платы каждого работника или иного дохода государству уплачивается подоходный налог. Его ставка составляет 13%. Налоговый вычет представляет собой возврат части или полной суммы уплаченного налога, если доход был направлен на оплату обучения.

✔ Законодательное регулирование.

Возможность налогового вычета закреплена на законодательном уровне, в статье 219 Налогового кодекса. Воспользоваться данной государственной льготой может налоговый резидент РФ, вне зависимости от того, является ли он подданным страны, иностранцем или лицом без гражданства.

Возврат подоходного налога распространяется на оплату обучения как собственного, так и близких лиц, при таких условиях:

  • Собственного – независимо от формы обучения.
  • Своего ребенка до 24 летнего возраста – только на стационаре.
  • Опекаемого ребенка до 24 лет – на очной форме.
  • Полнородных и не полнородных сестер и братьев – до достижения ими 24 лет, при очной форме обучения.
  • Невозможен вычет если обучение оплачивалось материнским капиталом.
  • ВУЗы и другие учебные заведения должны иметь соответствующую лицензию на обучение, согласно ФЗ об образовании.

○ Основные правила оформления.

Перед тем, как начать работать над заполнением декларации, необходимо собрать все справки о доходах, в которых должны содержаться:

  • Источники получения доходов.
  • Выплаты.
  • Налоговые вычеты.
  • Суммы удержанных налогов.
  • Авансовые платежи в счет налогов.
  • Другие платежи, которые относятся к налогообложению.

Следует учесть стоимость полученных подарков, выигрышей, сумм материальной помощи. Если это превышает 4 000 рублей – все должно быть занесено в декларацию.

В том случае, если работодатель компенсировал налогоплательщику стоимость лекарств, медицинских операций, различных процедур – эти суммы также подлежат налогообложению. Соответственно – должны найти свое отражение в декларации.

Кроме доходов, в декларации необходимо отразить произведенные траты, то есть расходы. Они представлены следующими позициями:

  • Стандартные вычеты.
  • Социальные вычеты.
  • Профессиональные вычеты.

✔ Какой использовать бланк?

Для оформления налогового вычета заполняется бланк формы 3-НДФЛ. Заполнение данного документа предусмотрено нормами действующего налогового законодательства. Последние изменения в форму бланка были введены приказ ФНС от 03.10.2018 № ММВ-7-11/[email protected]):

  • Теперь бланк состоит из 13 листов вместо прежних 20.
  • Титульный лист, два раздела и 8 приложений.
  • Буквенное обозначение заменено нумерацией приложений.

Наименования ряда приложений совпадают с названиями листов в действующей декларации. Вместе с тем в новой форме расчет стандартных, социальных и инвестиционных налоговых вычетов объединили в одно приложение 5.

✔ Образец заполнения 3-НДФЛ.

Декларация сдается по той форме, которая действовала в периоде, за который она сдается. Однако, как предупредила фискальная служба, если декларация будет сдана по старой форме – это не будет считаться нарушением, и она будет принята.

✔ Заявление на возврат.

Для возврата следует заполнить бланк заявления, который разработан и утвержден приказом ФНС от 14 февраля 2017 г. № ММВ-7-8/182:

«Об утверждении форм документов, используемых налоговыми органами и налогоплательщиками при осуществлении зачета и возврата сумм излишне уплаченных (взысканных) налогов, сборов, страховых взносов, пеней, штрафов»

Сам бланк документа является единым для всей страны, состоит из страниц. Разрешено заполнять заявление от руки или машинописным вариантом. На первой странице указывается вся информация, относящаяся к налогоплательщику, а также сведения о возвращаемом налоге. На второй странице указываются данные текущего счета, открытого в банке, для зачисления безналичным путем денежных средств от налоговой. Третья страница предусматривает перечисление паспортных и других данных о заявителе. Обязательное требование – заявление обязан подписать сам налогоплательщик.

✔ Какие документы еще нужны?

К заявлению, заполненном по форме №8, следует приложить:

  • Оригинал заполненной декларации 3-НДФЛ.
  • Оригинал справки о доходах 2-НДФЛ, заполненной именно за тот год, за который нужно вернуть налог.
  • Заверенная копия договора на обучение, с указанием его стоимости.
  • Копия лицензии учебного заведения.
  • Платежные документы установленной формы, подтверждающее внесение денег на счет ВУЗа или другого учебного заведения.

Кроме того, дополнительно потребуются:

  • Заверенная копия свидетельства о рождении ребенка, который обучается.
  • Оригинал справки о форме обучения.

Если документы на обучение оформлены на одного супруга, а вычет получает второй, потребуется еще и брачное свидетельство.

✔ Куда обращаться?

Возврат подоходного налога возможен в двух инстанциях:

  • По месту работы наемного работника.
  • В налоговой – по месту регистрации налогоплательщика.

Если налоговый вычет оформлен по месту работы, возврат будет осуществляться ежемесячно.

При оформлении в налоговой – по окончанию календарного года сразу вся сумма.

Какой способ выбрать – решает налогоплательщик самостоятельно.

○ Особенности расчета вычета.

Возврат подоходного налога за обучение относится к социальному налоговому вычету. Максимальный размер всех выплат по данному направлению составляет 120 тысяч рублей. При этом:

  • При собственном обучении возможно оформление вычета не более 120 тысяч.
  • При обучении детей, по 50 тысяч на каждого ребенка.
  • На обучение каждого из братьев и сестер 120 тысяч.

Если же в течении года оформляется несколько видов вычета социальной направленности, то общий их размер не может превышать 120 тысяч рублей.

Поскольку размер подоходного налога определен в 13%, то вернуть государство может не больше указанной суммы, с учетом максимально возможного размера. В абсолютных цифрах это будет выглядеть так: 120 000 х 0.13 = 15 600 рублей в год.

  • Зарплата за год составила 400 тысяч рублей, с которой удержано 13% = 52 000 рублей.
  • За год обучения уплачено 100 тысяч рублей.
  • Следовательно, налог должен составить (400 000 – 100 000) х 0,13 = 39 000 рублей.
  • К возврату, в виде вычета (52 000 – 39 000 =) 13 000 рублей.

○ Категории граждан, оформляющих вычет.

✔ Кто может получить вычет?

К получателям налогового вычета относятся граждане, которые являются налоговыми резидентами, то есть, те лица, которые платят подоходный налог.

К этой же категории относятся индивидуальные предприниматели на общей системе налогообложения.

Указанные категории имеют возможность воспользоваться государственной льготой, если они сами обучаются или оплачивают очное обучение своих детей, обучение братьев и сестер.

✔ Кто не может получить вычет?

Не могут воспользоваться вычетом граждане, которые получают доход, не облагаемый 13 процентной ставкой, а также лица:

  • Получающие пенсию и прекратившие трудовые отношения.
  • Женщины, получающие декретные выплаты.
  • Лица, получающие пособия от государства.

Не получат вычет и индивидуальные предприниматели на упрощенной или вмененной системе налогообложения.

✔ Какие сроки для получения вычета после подачи документов?

Налоговый кодекс неоднозначно подходит к определению срока, когда возможен возврат подоходного налога. В одних нормах содержится указание, что вычет должен быть произведен после месяца с дня подачи документов. В других – после проведения камеральной проверки. А для нее отводится три месяца. Как показывает практика, через три с половиной – четыре месяца возможно поступление средств на счет, указанный налогоплательщиком.

✔ Можно ли подать сразу на оформление вычета за предыдущие годы?

Понятие вычета за предыдущие годы относится к имущественному вычету. Возврат подоходного налога за обучение относится к социальному вычету. А он возможен только после истечения календарного года, то есть, независимо от того, закончился учебный год или нет. Поэтому, правильно будет дождаться окончания года и оформить вычет за прошлый год.

Как легко и быстро, а главное — бесплатно заполнить декларацию для возврата налога на обучение и лечение. Смотрим видео.

Опубликовал : Вадим Калюжный, специалист портала ТопЮрист.РУ

Как получить налоговый вычет за обучение

Налоговый вычет за обучение позволяет вернуть часть средств, в виде ранее уплаченных в бюджет налогов. Деньги можно возвращать как за себя, так и за своих детей, братьев и сестер. Вы вправе вернуть обратно 13% от понесенных расходов. Естественно, если у вас есть официальный доход, с которого были уплачены налоги на необходимую сумму.

Налоговый вычет за учебу

Вы вправе претендовать на возврат налога от государства, если в течении года:

  • оплатили собственное обучение;
  • обучение собственного ребенка в возрасте до 24 лет по очной форме обучения;
  • обучение своих братьев и сестер не достигших 24 летнего возраста, обучающихся на дневной форме.

При оплате собственного обучения нет никаких ограничений на ее форму. Это может быть не только дневная (очная), но и вечерняя или заочная.

У образовательного заведения должна быть лицензия или иной документ, подтверждающие его право на ведение подобного вида обучения. В совокупности, вычет можно получить по расходам на обучение в следующих учреждениях:

  1. высшие учебные заведения (ВУЗ);
  2. колледжи, училища, лицеи;
  3. детские сады;
  4. школы;
  5. учреждения дополнительного образования детей (школы искусств, спортивные или музыкальные школы, кружки, секции);
  6. автошколы;
  7. центры изучения иностранных языков;
  8. курсы повышения квалификации.

Следует отметить, что вычет предоставляется только за образовательные услуги. Например, расходы на питание в столовой в школе или детском саду, родительские сборы, поездки детей или группы продленного дня к ним не относятся.

Когда и сколько можно вернуть

Претендовать на возврат налогов можно по окончании налогового периода (по истечении года) на сумму всех понесенных расходов на учебу. Одним из главных условий получения возврата денег на обучения является выплаты в бюджет налоговых отчислений с вашей заработной платы или иного вида дохода физических лиц.

Собственное обучение

Размер предельного налогового вычета определяется несколькими факторами:

  1. Вы можете вернуть из казны не больше суммы, удержанной из вашего дохода в виде налогов.
  2. Максимальная сумма потраченная на обучение не может превышать 120 тысяч рублей. 13% от нее — это 15 600 рублей. Именно такую сумму государство возвращает в виде налогового вычета.
  3. Так как вычет на обучение относится к категории социальных вычетов, по которым также действует максимальная сумма в 120 000 рублей, то общие расходы по данной категории суммируются в пределах вышеуказанной суммы. Это значит, если у вас в прошлом году были расходы и на обучение и на лечение, в совокупности вы можете вернуть не более 15 600 рублей.
Читайте так же:  Стороны договор о сотрудничестве

Под категорию социальных налоговых вычетов попадают: расходы на обучение, лечение, покупку медикаментов, благотворительность, расходы на формирование накопительной части пенсии.

Пример. За прошедший год Иванов оплатил свое обучение на сумму в 150 000 рублей. За этот же период, сумма налогов уплаченных в бюджет с его доходов составили 50 тысяч. Если взять 13% с понесенных расходов на обучение (150 тысяч), то это будет 19 500 рублей. Но данную сумму Иванов не может вернуть полностью, хотя размер уплаченного налога позволяет это сделать. Максимальный налоговый вычет применим к сумме в 120 тысяч. В итоге можно получить только 15 600 рублей.

Для возможности получение права вычета на детей, нужны выполнить ряд условий:

  1. Ребенок обучается на дневной форме обучения.
  2. Он не старше 24 лет.
  3. Договор на предоставление платных образовательных услуг должен быть оформлен на вас или на супругу (а).
  4. Платежные документы об оплате составлены на одного из родителей.

Максимальный размер вычета на одного ребенка ограничен суммой в 50 тысяч или 6 500 на руки.

Пример. Иванов оплатил обучение двух своих детей за прошлый год:

  • за первого по очной форме обучения — 50 000 рублей.
  • за второго по заочной форме — 50 000 рублей.

По истечении года Иванов может получить вычет только на первого ребенка — 6 500 рублей (13% от 50 тысяч). На второго ребенка, так как он обучается не на дневной форме — вычет не положен.

Итого: можно вернуть — 6 500 рублей.

Обучение братьев или сестер

Документы и условия, подтверждающие право на получение вычета, аналогичны предыдущему пункту, при обучение собственных детей. Единственное различие — это предельный размер налогового вычета 120 000 рублей или 15 600 рублей на руки.

Пример. Петров оплатил обучение за своего ребенка 60 000 рублей по очной форме и за своего брата — 80 тысяч. Итого 130 000 рублей было потрачено в течении года.

Максимальная сумма вычета на ребенка ограничена 50 000 рублей, то вернуть можно только 6 500.

За обучение брата, передельный налоговый вычет — 120 000 рублей. Но это и максимальная сумма, по всем социальным вычетам. С этой суммы, нужно убрать 50 тысяч на ребенка. В итоге остается доступная сумма для получения вычета за брата — 70 тысяч (120 000 — 50 000).

Итого можно вернуть:

  • за сына — 13% от 50 тысяч — 6500 рублей;
  • за обучение брата — 13% от 70 тысяч — 9 100 рублей.

Всего за год — 15 600 рублей.

Когда можно вернуть налог

Вернуть деньги за обучение можно лишь за те года, в которых вы непосредственно производили оплату. Право на возврат денежных средств вы получаете в следующем году. То есть, если вы оплатили услуги образовательных учреждений в текущем периоде, то документы можно подавать только в следующем.

Как быть, если вы понесли расходы, но не оформили вычет сразу?

Например, произвели оплату не прошлом году, а 2 или даже 3 года назад. Государство разрешает воспользоваться правом на возврат налогов за последние 3 года. Более ранние сроки, увы сгорают, и вы не сможете воспользоваться льготами по получению денег из бюджета.

Пример. Вы оплатили собственное обучение в 2013-2017 гг., но не обращались в налоговую на возврат средств. В таком случае, в 2018 году вы имеете право претендовать на возврат 13% от понесенных на обучение расходов за 2017, 2016 и 2015 год. За 2 первых года к сожалению вы не сможете вернуть деньги.

Для получения налоговых вычетов сразу за несколько прошлых лет, нужно подавать пакет документов отдельно по каждому году. И соответственно заполнять несколько налоговых деклараций.

Как получить вычет — 2 способа

До 2016 года существовал только один способ возврата налогов за обучение — через налоговую инспекцию и только по истечению года. Теперь можно получать деньги практически сразу, напрямую у работодателя, не дожидаясь начала года. Давайте рассмотрим оба способа и сравним, что лучше.

Через налоговую

Для возврата 13% от понесенных вами расходов на обучение нужно предоставить в налоговую инспекцию пакет документов. После камеральной проверки, максимальный срок которой составляет 3 месяца с момента подачи документов, в течении месяца вам будет перечислен излишне уплаченный налог на банковский счет.

Подавать документы можно в любое время года. Здесь налоговая не вводит никаких ограничений.

Список документов для получения вычета:

  • справка по форме 2-НДФЛ;
  • договор с учебным заведением об оказании платных услуг;
  • документы подтверждающие ваши расходы;
  • декларация по форме 3-НДФЛ;
  • заявление о перечисление денег на ваш расчетный счет.

Через работодателя напрямую

Сама процедура выглядит следующим образом. После понесенных расходов, не дожидаясь окончания года, нужно отнести документы в налоговую инспекцию для подтверждения права на налоговый вычет. В течении 30 дней происходит проверка и вам выдадут подтверждение, которое нужно отнести своему работодателю.

Далее, с текущего месяца с вас не будет удерживаться подоходный налог, то тех пор, пока вы не исчерпаете право на налоговый вычет полностью.

Отличием возврата налога на обучения через работодателя является то, что вам не нужно заполнять декларацию 3-НДФЛ и не нужна справка о ваших доходах.

Пример. Иванов в феврале текущего года понес затраты на обучение на сумму — 100 тысяч рублей. Он предоставил в налоговую инспекцию документы, подтверждающие понесенные им расходы. Через месяц инспекция выдала подтверждение, дающая Иванову право на налоговый вычет в размере 13 тысяч, которое он в марте передал в бухгалтерию по месту работы.

Начиная с этого месяца с него не будет удерживаться подоходный налог и зарплата будет выплачиваться полностью.

Его доход — 30 тысяч в месяц. На руки он получал 26 100, а 3 900 — это 13% налог. С марта месяца Иванов будет получать на руки 30 000 рублей. И так вплоть до июня включительно, пока не будет использовано право на получение налогового вычета в полном объеме.

Важно понимать, что работодатель не имеет право возвращать удержанный налог за более ранние месяца. То есть, если вы принесли уведомление от налоговой в ноябре, то за январь — октябрь текущего года вы ничего не получите. Те деньги, который работодатель не успеет вам выплатит до конца года, на следующий период не переносятся. Для получения остатка недополученной суммы, нужно будет обращаться в налоговую.

Пример. Наш знакомый Иванов с той же зарплатой 30 000 рублей (26 100 — на руки и 3 900 — налог) потратил на обучение 100 тысяч рублей. Он имеет право вернуть обратно 13 тысяч. В октябре он предоставил в бухгалтерию подтверждение от налоговой на возврат налога.

Всего он получит деньги только за 3 месяца (октябрь, ноябрь, декабрь) — 11 700 (3 900 х 3 месяца). Оставшуюся невыплаченную сумму 1 300 рублей он у работодателя получить уже не сможет.

Как лучше и выгоднее

У каждого способа есть свои плюсы и минусы. И ответить однозначно никак нельзя. Каждый налогоплательщик выбирает для себя более удобный или выгодный вариант.

  1. Вычет через работодателя вы можете начать получать практически сразу, не дожидаясь окончания календарного года. Но если сумма возврата большая и подана во второй половине года, то работодатель может не успеть выплатить полностью все, по причине того, что год закончится. В таком случае для получения невыплаченного остатка нужно будет опять обращаться в налоговую инспекцию.
  2. Если в течении года у вас запланировано несколько платежей на обучение, то целесообразней все же один раз в следующем году обратиться в налоговую инспекцию и получить вычет сразу за весь год, чем в течении года несколько раз.
  3. Для получение денег через работодателя вам не нужно заполнять декларацию 3-НДФЛ. Нужно отнести только документы, подтверждающие расходы. Но с другой стороны, вы потратите больше времени на оформление: нужно 2 раза обратиться в налоговую, потом в свою бухгалтерию. В случае получения денег через налоговую вам нужно только ОДИН РАЗ предоставить им пакет документов и ждать перечисления денег.
  4. Если по истечении года вам все равно нужно подавать декларацию, например для получения имущественного вычета, то логичнее и вычет на обучение включить в нее и получить все деньги за один раз.

За обновлениями в этой и других статьях теперь можно следить на Telegram-канале: @vsedengy.

Можно ли оплатить обучение за границей и вернуть налог в России?

В этом году моя сестра окончила школу, а теперь едет учиться в Европу. Год обучения стоит около 140 тысяч в рублях, но платить она будет в евро. Деньги на учебу дают родители, но они предприниматели и не платят НДФЛ , поэтому и вычет не получат. Да и не выгодно это: вычет на детей всего 50 тысяч рублей в год, что меньше годовой цены обучения.

Я работаю по трудовому договору и плачу налог на доходы. То есть теоретически я могла бы получить вычет и вернуть налог. Но возникает вопрос: смогу ли я получить вычет, если оплачу учебу сестры? И можно ли вообще возвращать налог, если учеба не в российском вузе?

Как все это оформить и сколько денег можно вернуть из бюджета?

Светлана Александровна, у вас есть возможность возвращать из бюджета до 15 600 Р в год — это максимум для социального вычета при оплате за обучение сестер и братьев.

Вы сможете получить вычет и вернуть налог, даже если заплатите за сестру и она уедет учиться в Европу. Но чтобы так сделать, нужно соблюсти все требования российского налогового кодекса.

Кому выгоднее заявлять вычет на обучение

В России есть социальный налоговый вычет по расходам на оплату обучения. Его максимальная сумма — 120 тысяч рублей. Такой вычет дают при оплате обучения за себя, братьев или сестер до 24 лет. Еще его можно получить на обучение детей.

Вы абсолютно правы, что вычет на детей меньше — только 50 тысяч рублей. Поэтому получать вычет родителям не так выгодно, как сестре. Родители смогут вернуть за дочь 6500 Р , а сестра — 15 600 Р .

При этом налоговая не может проверить, чьи деньги пошли на оплату обучения, кто их фактически дал. Важно, на кого оформлены платежные документы. Здесь нет ничего незаконного: если налоговый кодекс позволяет получать вычет на обучение сестры, почему бы этим не воспользоваться.

Обучение за границей — вычет положен

В налоговом кодексе нет ограничений по поводу страны, в которой находится платный университет. Главное, чтобы это была именно образовательная организация. В России это подтверждается лицензией, а за границей статус может подтверждать другой документ. Это подскажут в университете. Возможно, хватит и устава.

Важно, чтобы сестра училась очно. Потому что за себя можно получать вычет при любом обучении — хоть заочном, хоть вечернем. А вот за детей, братьев и сестер — только при оплате очной формы. Это тоже нужно подтвердить документами: договором или справкой.

Читайте так же:  Видеофиксация штраф гаи

Как подтвердить расходы

Чтобы получить вычет на обучение сестры, платежные документы нужно оформить на свое имя. Вы можете платить в евро, а вычет заявите в рублях. Сумму посчитаете по курсу Центробанка на дату оплаты.

Если вы платите за обучение сестры, а деньги дают родители, проследите, чтобы было подтверждение именно ваших расходов. Если деньги перечислит ваша мама, то вычет никто не получит, а ваши 15 600 Р останутся в бюджете.

Скорее всего, договор, справки и лицензии будут на иностранном языке. Нашей налоговой такое не подойдет. Заранее переведите все на русский язык и заверьте перевод у нотариуса. Это платно: отдельно оплачивается перевод, отдельно — услуги нотариуса.

Какие документы нужны для вычета на обучение за границей

Вам нужен стандартный пакет документов, как если бы вы платили за российский вуз:

  1. Договор с университетом, переведенный на русский язык.
  2. Подтверждение, что университет занимается образовательной деятельностью.
  3. Справка или условие в договоре, что это очное обучение.
  4. Документы, которые подтверждают ваше родство с сестрой.
  5. Платежные документы на ваше имя.

Как получить вычет на обучение сестры

Вычет на обучение за себя, детей, братьев или сестер можно получить двумя способами.

В текущем году — через работодателя. Если вы сейчас заплатите за обучение на первом курсе, то сможете вернуть уплаченный налог с начала года — в пределах 15 600 Р . Нужно подать заявление о подтверждении права на вычет и дождаться уведомления из налоговой. Его выдают в течение 30 дней.

По этому уведомлению работодатель предоставит вам социальный налоговый вычет, уменьшит ваш доход с начала года на 120 тысяч рублей и вернет 15 600 Р .

В следующем году вы опять возьмете такое уведомление, и когда будете оплачивать учебу на втором курсе, опять вернете 15 600 Р из бюджета. Или не заплатите их, если подтвердите расходы в начале года.

В следующем году — по декларации. Если вы не хотите предоставлять на работу уведомление и показывать свои расходы на какое-то обучение, можете дождаться конца года и в январе подать декларацию в налоговую. Работодатель в этом не участвует, он ничего не будет знать о ваших расходах.

Список документов такой же, только нужно будет заполнить декларацию и взять на работе или через личный кабинет справку 2- НДФЛ .

Налоговая проверяет декларацию до трех месяцев и в течение месяца возвращает НДФЛ вам на счет. Если подадите декларацию в январе, то к апрелю деньги будут у вас. Через работодателя это, конечно, быстрее, но не всем подходит такой вариант. Как именно забирать из бюджета свои деньги, вы решаете сами.

Возврат налога за обучение

Возврат 13 процентов с покупки недвижимости возвращают? Если, я уже возвратила налог за обучение в вузе.

Здравствуйте, уважаемая Анастасия! Два указанные Вами вычета не связаны между собой, т.к. предоставляются на основании разных положений Налогового кодекса РФ. При приобретении недвижимости налогоплательщик имеет право получить вычет по ст. 220 НК, при этом такая льгота возникает у него только с года, когда было оформлено право собственности. Максимальная сумма – 260 000 рублей. Остаток, если за год был уплачен НДФЛ менее этой суммы, переносится на последующие периоды. Социальный вычет оформляется по п.3 ст. 219 НК на лечение и оплату медикаментов. Предельный размер составляет 120 000 (при этом на дорогостоящую терапию ограничение не распространяется, согласно Постановления Правительства РФ). Но на последующие периоды оставшаяся сумма не переносится. Таким образом, Вы имеет право получать два налоговых вычета по приобретению недвижимости и обучению одновременно. Всего Вам доброго!:)

Позавчера обращался в бухгалтерскую фирму для составления декларации, на возврате налогов за обучение. С глупости пошел после ночной смены (то есть концентрация внимания снижена) ,просто было удобнее так. Девушка очень быстро составила документы передала мне пачкой, я подписал, бегло осмотрел вроде бы всё было нормально, и я подал документы в налоговую. Но у меня возникло неприятное ощущение что что-то не так. не исключаю что это я просто мнительный, но меня смущает то,что у девушки на столе было очень много каких то доверенностей, ещё ,то что мои паспортные данные полюбому остались в ее компьютере. Ведь то что она сказала, что удалила ещё не означает, что она сделала это. Ещё меня смущает, что чек об оплате они не выдают. Да и в принципе при определенной сноровке она могла подсунуть какой нибудь листок в пачку и незамедлительно его достать. Скажите пожалуйста, реально вообще бухгалтер в такой организации может совершить машенические действия или это мало вероятно? И я зря себя накручиваю?

Здравствуйте! Не накручивайте себя напрасно. Много доверенностей в бухгалтерской фирме — вполне реальные обстоятельства, если данная фирма ведет бухгалтерский учет в нескольких организациях. Если сомневаетесь в том, удалены ли Ваши данные, вернитесь и попросите удалить при Вас (или уже в следующий раз так требуйте). Или же составляйте заранее образец обязательства о неразглашении Ваших персональных данных, давайте его подписать лицу, и у Вас тогда будет основание если что обращаться в органы с таким обязательством за охраной Ваших прав. Всего Вам доброго!:)

На какую сумму мне расчитывать на возврат подоходного налога, если я в 2017 г.оплатила за обучение сестры 160000 руб, за лечение родителей 70000 руб?

Здравствуйте в обоих случаях вы можете воспользоваться налоговым вычетом в размере 13% от суммы спасибо за ваше обращение на наш сайт Удачи вам.

Максимальная сумма для налогового вычета-120 000 рублей с этой суммы вернут 13 % вся информация есть на сайте ФНС, почитайте Социальный налоговый вычет по расходам на лечение и (или) приобретение медикаментов предоставляется налогоплательщику, оплатившему за счет собственных средств: услуги по своему лечению; услуги по лечению супруга (супруги), своих родителей и (или) своих детей в возрасте до 18 лет; медикаменты, назначенные налогоплательщику или его супругу (супруге), родителям и (или) детям в возрасте до 18 лет лечащим врачом и приобретенные за счет собственных средств; 120 000 рублей – максимальная сумма расходов на лечение и (или) приобретение медикаментов, в совокупности с другими его расходами, связанными с обучением, уплатой взносов на накопительную часть трудовой пенсии, добровольное пенсионное страхование и негосударственное пенсионное обеспечение. 50 000 рублей в год – максимальная сумма расходов на обучение собственных или подопечных детей, учитываемых при исчислении социального вычета. 120 000 рублей в год – максимальная сумма расходов на собственное обучение, либо обучения брата или сестры, в совокупности с другими расходами налогоплательщика (оплата своего лечения (лечения членов семьи) за исключением дорогостоящего лечения, уплата пенсионных (страховых) взносов и дополнительных взносов на накопительную часть трудовой пенсии).

Доброго времени суток! Сумма налогового вычета, подлежащая возврату можете посчитать сами из расчета 13 %, всего вам хорошего!

Согласно статьи 219 Налогового кодекса Российской Федерации не вправе претендовать на налоговый вычет в размере 13%, Однако сумма налогового вычета в данном случае ограничена 120 тысячами рублями.

Доброго вам времени суток. В данном случае максимальная сумма будет для налогового вычета 120.000 руб. С этой суммы вернут 13% Желаю вам удачи в решении вашего вопроса.

Если в обеих случаях договора (на обучение, на лечение) были оформлены на Вас, то в таком случае можете рассчитывать на возврат подоходного налога,13% от общей суммы 120 тысяч.

Такой вопрос, по возврату налога за обучение.
В 2014 году в декабре рогов работать, в декретный отпуск ушла с места работы в 2015 году. Могу ли я подать на возврат налога за обучение, или необходимо выйти на работу для начала.

Добрый день, уважаемый посетитель! Вы имеете право подать заявление о предоставлении вычета Всего доброго, желаю удачи.

Здравствуйте, Подавать на возврат налогового вычета могут только работающие граждане, с дохода которых уплачивается налог. Если человек не работает, то и претендовать на возврат налога не стоит.

Если я написала заявление о возврате излишне уплаченного налога (вычет за обучение и за лечение) 26 октября 2017 года, в течении какого срока мне должны поступить деньги на счет?

Здравствуйте Ирина! В порядке ст. 78 НК РФ срок установлен — 1 месяц. 6. Сумма излишне уплаченного налога подлежит возврату по письменному заявлению (заявлению, представленному в электронной форме с усиленной квалифицированной электронной подписью по телекоммуникационным каналам связи или представленному через личный кабинет налогоплательщика) налогоплательщика в течение одного месяца со дня получения налоговым органом такого заявления. Желаю удачи.

Пожалуйста, какие документы нужны для возврата подоходного налога за обучение ребенка за 2015 и 2016 гг.?

Доброго времени суток! Заявление, договор с учебным заведением, документы, подтверждающие оплату Всего доброго, желаю удачи.

Доброго Вам времени суток. Вам понадобится заявление по выплате вычета, договор с учебным заведением, чайки. Удачи вам и всего наилучшего.

Добрый день! Помимо самого заявления, Вам нужно будет предоставить справку о доходах с работы, так же договор с учебным заведением, а так же квитанции подтверждающие оплату.

Консультация юриста по телефону: 8800 505 9111. Звонок бесплатный.

Производится ли возврат налога за обучение в негосударственных колледжах?

Здравствуйте! Да, производится, если организация имеет лицензию, и аккредитована. Налоговый вычет за обучение можно получить в соответствии со статьей 219 Налогового кодекса.

У меня переданы документы на возврат налога за обучение 27.04.17 проверка завершилась 27.07.17 разве деньги должны придти не в течении месяца по завершению проверки?
У меня есть ответ из налоговой, где написано, возмещение на переплату сформировано 22.08.17
Если деньги не приходят в срок? Что делать?
В итоге все это затянулось уже на 5 месяцев.

Напишите заявление в налоговую и попросите у них дать разъяснения Обращайтесь за бесплатными ответами на ваши вопросы к юристам нашего сайта. Удачи вам.

Здравствуйте! Если принято положительное решение после камеральной проверки, то в течение месяца перечисляются денежные средства по вычету. Подавайте жалобу в вышестоящее Управление ФНС.

Доброго времени суток! Подавайте жалобу в прокуратуру. Жалоба пишется в произвольной форме (своими словами), подается по почте либо вручается лично.

Здравствуйте. Денежные средства вам должны были перечислить до 27 августа, Всё верно перечисление идет в течение месяца. Если сроки затянулись, то обратитесь в вышестоящий налоговый орган с жалобой.

Налоговый вычет за обучение на очном. Я пенсионерка плачу за обучение сына Возможен ли возврат налогового вычета.

Здравствуйте Гость! Если Вы не работаете, то, к сожалению, получить налоговый вычет Вы не можете в соответствии с нормами НК РФ. Удачи Вам!

Может ли муж подать на возврат налога за обучение 5 летней дочери в детском клубе у которого есть лицензия, у нас есть квитанции и договор. Но договор оформлен на меня, а я не работаю.

Читайте так же:  Заявление прошу вас выдать заработную плату

Договор на обучение ребенка оформлен на одного родителя, при этом вычет имеет право получить другой родитель (Письма Минфина России от 18.03.2013 N 03-04-05/7-238 и ФНС России от 13.03.2012 N ЕД-4-3/[email protected]). Согласно п. 1 ст. 256 ГК РФ имущество, нажитое супругами во время брака, является их совместной собственностью, если договором между ними не установлен иной режим этого имущества. Статьей 34 Семейного кодекса РФ установлено, что к имуществу, нажитому супругами во время брака (общему имуществу супругов), относятся доходы каждого из супругов от трудовой деятельности, предпринимательской деятельности и результатов интеллектуальной деятельности и др.

Возврат налога за обучение какие документы справки понадобятся и могут ли отказать возврату денег.

Свидетельство о рождении ребенка или его паспорт. Справку, которая подтверждает очную форму обучения ребенка. Копию договора с образовательной организацией об оказании соответствующих услуг. При этом стороной договора должен быть не учащийся, а тот, кто производит оплату обучения. Если во время обучения стоимость за конкретный период была выше, чем по договору, то гражданин дополнительно представляет копии соответствующих документов, подтверждающих этот факт (например, соглашение к договору на обучение). Копию лицензии образовательного учреждения. Платежный документ, который подтвердит оплату обучения ребенка. Справку по форме 2-НДФЛ о полученных доходах и начисленных налогах заявителя.

Для оформления налогового вычета Вам в первую очередь потребуются: декларация 3-НДФЛ; договор с учебным заведением; документы, подтверждающие Ваши расходы; документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ). Подробности по ссылке: http://verni-nalog.ru/nalogovye-vychety/obuchenie

Возможен ли Возврат налога за обучение за 2012, 2013 и 2014. в могу ли я подать сейчас документы на возврат налога за обучение? И вернут ли мне налог?

Здравствуйте. Вы имеете право получить вычет только за 2014 год., так как срок для предоставления деклараций — 3 года. (ст 78 НК РФ).

Я плачу за обучение дочери в институте около 100000 руб. в год. возврат налога только с 50000 тысяч? Т.е. со второй половины возврата не будет? Спасибо!

Здравствуйте! К сожалению, со второй половины оплаты возврата налога не будет. Максимальная сумма вычета составляет 50000 рублей. Ст.219 НК РФ.

Здравствуйте! Да, все верно. Не зависимо от суммы оплаты обучения, возврат налога положен в суммы не более 50 тысяч рублей. Со второй половины возврата налога не будет. Обратиться с заявлением Вы вправе через личный кабинет на сайте ФНС России.

Да,это правомерно НК РФ Статья 219. Социальные налоговые вычеты Путеводитель по налогам. Вопросы применения ст. 219 НК РФ «»2) в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за свое обучение в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов на обучение с учетом ограничения, установленного пунктом 2 настоящей статьи, а также в сумме, уплаченной налогоплательщиком-родителем за обучение своих детей в возрасте до 24 лет, налогоплательщиком-опекуном (налогоплательщиком-попечителем) за обучение своих подопечных в возрасте до 18 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов на это обучение, но не более 50 000 рублей на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей (опекуна или попечителя). (в ред. Федерального закона от 24.07.2007 N 216-ФЗ) (см. текст в предыдущей «редакции»)

Расчет налогового вычета по обучению максимальным порогом не ограничивает ся. Возвращается 13 процентов от суммы потраченной на обучение. При условии вашей работы за период 3 года и наличии заработка.

Если я хочу сделать возврат подоходнего налога за обучение вождению, но почти 3 года нахожусь в дикретном отпуске, т. е. 2 НДФЛ будет нулевая, нужно ждать пока на работу выйду, и сколько времени?Есть ли срок давности по окончнии обучения для подачи заявления?Заранее спасибо.

Олеся здравствуйте! Если вы получили права в этом году, то срок на подачу заявления по подоходному налогу вы можете подать в течении 3 лет, то есть в 2018, 2019 и 2020 гг.

Возврат НДФЛ Вы можете получить только в том случае, когда по месту любой работы (даже не основной, постоянной) за Вас работодатель перечислял налог в бюджет. Соответственно, при прохождении обучения, оплатив учебу в автошколе, но пока не работав, НДФЛ не вернуть, но если Вы выйдите на работу в 2017 году, спокойно подаете декларацию в налоговую за 2017 год, т.е. уже в 2018 году и получаете налог назад. Срока давности нет, но берётся период в три года (подряд), так что если Вы работали до декрета, то можно за тот период сделать налоговый вычет. Все просто. Обращайтесь.

Чтобы получить возврат налога за обучение ребенка за 2013 год, я должна заполнять декларацию по форме 2013 года или по 2016?

Здравствуйте! Если Вы социальный налоговый вычет делаете за 2013 г., то соответственно декларация 3 НДФЛ по форме должна быть за 2013 г.

Здравствуйте Светлана Теперь декларацию можно сдать только в 2017 году, до 1 апреля 2017 года. За 2016 год декларации никто не принимает Спасибо, что посетили наш сайт. Всегда рады помочь! Удачи Вам.

Возврат налога за обучение, оформляется каждый год или можно за весь период сразу?

Здравствуйте. Налоговый вычет за обучение (равно как и любой другой налоговый вычет) можно получить в пределах налогов, взысканных с вас в течение года, за который вы подаете декларацию на возврат налога. Социальный налоговый вычет можно получить по расходам на обучение не только в государственном (муниципальном), но и в частном учреждении. 50 000 рублей в год – максимальная сумма расходов на обучение собственных или подопечных детей, учитываемых при исчислении социального вычета. 120 000 рублей в год – максимальная сумма расходов на собственное обучение, либо обучения брата или сестры, в совокупности с другими расходами налогоплательщика (оплата своего лечения (лечения членов семьи) за исключением дорогостоящего лечения, уплата пенсионных (страховых) взносов и дополнительных взносов на накопительную часть трудовой пенсии).

Статья 219 Налогового кодекса. Социальные налоговые вычеты 1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих социальных налоговых вычетов: 2) в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за свое обучение в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов на обучение с учетом ограничения, установленного пунктом 2 настоящей статьи, а также в сумме, уплаченной налогоплательщиком-родителем за обучение своих детей в возрасте до 24 лет, налогоплательщиком-опекуном (налогоплательщиком-попечителем) за обучение своих подопечных в возрасте до 18 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов на это обучение, но не более 50 000 рублей на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей (опекуна или попечителя). Право на получение указанного социального налогового вычета распространяется на налогоплательщиков, осуществлявших обязанности опекуна или попечителя над гражданами, бывшими их подопечными, после прекращения опеки или попечительства в случаях оплаты налогоплательщиками обучения указанных граждан в возрасте до 24 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях. Указанный социальный налоговый вычет предоставляется при наличии у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного документа, который подтверждает статус учебного заведения, а также представлении налогоплательщиком документов, подтверждающих его фактические расходы за обучение. Социальный налоговый вычет предоставляется за период обучения указанных лиц в учебном заведении, включая академический отпуск, оформленный в установленном порядке в процессе обучения. Социальный налоговый вычет не применяется в случае, если оплата расходов на обучение производится за счет средств материнского (семейного) капитала, направляемых для обеспечения реализации дополнительных мер государственной поддержки семей, имеющих детей; Право на получение указанного социального налогового вычета распространяется также на налогоплательщика — брата (сестру) обучающегося в случаях оплаты налогоплательщиком обучения брата (сестры) в возрасте до 24 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях; https://www.nalog.ru/rn77/taxation/taxes/ndfl/nalog_vichet/soc_nv/soc_nv_ob/#t1

Можно ли воспользоваться вычетом по возврату подоходного налога с обучения и за какой период?
Обучение окончила в июне 2016 года.

Социальные налоговые вычета предоставляются за тот год, в котором понесены затраты. Сейчас Вы можете подать налоговую декларацию 3-НДФЛ за 2013, 2014 и 2015 гг. (ст.219 НК РФ)

МОжет ли сам студен получить возврат налога за обучение когда начнет работать по окончанию учебы.

ДА, конечно может.

Неправильно заполнены декларации на возврат налога за обучение ребенка, получилось, что выплаты не из бюджета, а в бюджет, теперь получается, что я имею налоговую задолженность. Как мне забрать документы, чтобы исправить и предоставить правильно заполненные документы?

Вам надо представить уточненную налоговую декларацию. При этом повторно документы, подтверждающие право на вычет можно не представлять, ведь они уже находятся в инспекции и никто их Вам не вернет.

Хотела подать документы на возврат налога в связи с обучение ребенка сразу за 3 года. Справка 2-НДФЛ за прошлые года должна быть по какой форме, от какого числа и подойдут ли справки, выданные ранее.

Справки 2-НДФЛ подойдут от любого числа. Форма справки должна быть та, которая действовала в те периоды.

Учусь на 2 курсе в институте, о возврате налога за обучение узнал только недавно, квитанций за первый курс не сохранял, все оплаты производил через кассы одного банка, могу ли я как то востоновить квитанции об оплате для налоговой, что бы вернуть налог 13%

Добрый день! Можете

— если я получал возврат налога за платное обучение в ВУЗ, остаётся ли у меня право на возврат налога при покупке квартиры?

Здравствуйте! Да, конечно. Порядок уточните в налоговой.

Сын получил возврат подоходного налога за своё обучение. Сегодня мы получили решение из налоговой об отказе в осуществлении возврата налога, за исключением доходов в сумме 6214 руб. Это сумма возврата налога за обучение, что это значит?

У ФНС видимо, такой бланк, вычет Вам предоставят. Направляйте реквизиты, по которым ФНС перечислит деньги.

Надо ли для возврата подоходного налога за обучение (автовождение) кассовый чек. При заключении договора мне предоставили договор и приходный ордер об оплате.

Здравствуйте!Да,должен быть к приходно- кассовому ордеру приложен кассовый чек.

Ребенок учится на вечерне-заочном отделении, возможен ли возврат налога за обучение?

Здравствуйте. Налоговый вычет на обучение на заочном отделении может получить ребенок при наличии у него доходов, с которых удерживается НДФЛ (ст.219 НК РФ)

Возврат могут получать так же и родители, если ребенок не достиг 18 лет и если родители имеют доход с которого уплачивается НДФЛ

Можно ли в одной декларацию указать на возврат подоходного налога за обучения сына и лечения себе зубов?

Здравствуйте!Не только можно,но и нужно указать оба вычета в одной декларации.

Могу ли я получить возврат подоходного налога за обучение дочери-являясь инвалидом 2 группы?

Если у Вас нет отчислений НДФЛ, то и права на вычет нет.