13 налог на армию

Откосившие от армии россияне вместо 13% подоходного налога будут платить 20%

С инициативой повысить подоходный налог на 7% для откосивших от армии выступил один из депутатов Госдумы. Проект поправок в Налоговый кодекс уже внесен на рассмотрение. Судя по документу, если ты мужчина, не прошедший военную службу или не был освобожден от нее по весомым причинам, то вплоть до 45 лет ты по закону должен будешь 20% от своей зарплаты отдавать государству. По логике авторов проекта, если кто-то не может (или не хочет) защищать страну с автоматом, пусть защищает ее рублем.

И хотя правительство пока против, обращает на себя внимание тот факт, где появилась эта информация – в правительственной «Российской газете». Эксперты говорят, что власти снова испытывают серьезные проблемы с призывом. В начале года появилась идея заставить студентов служить во время каникул, теперь вот налоговый кнут.

Не согласен с инициативой депутатов и военный обозреватель «Комсомольской правды» полковник в отставке Виктор Баранец, он предположил, как могут развиваться события, если такой налог все же введут.

Россия — чемпион мира по бегу призывников, уклоняющихся от армии. Ежегодно около четверти миллиона россиян уклоняются от военной службы. При этом никто из них не несет ни уголовной, ни административной, ни финансовой ответственности. Мясников уверен, что даже если законопроект вступит в силу, ситуацию с призывом это никак не поменяет.

Виктор Мясников, военный обозреватель: В наше время при «серых» схемах зарплат налогообложение вообще серьезной роли не играет. Что касается предприятий с «белыми» зарплатами, государственных и так далее, то там для поступления на работу требуется военный билет. Если человек откосил от армии и документов соответствующих у него нет, его на такую работу не возьмут. Получается, что эта инициатива – это такой популизм очень дешевый, который никакого эффекта не даст.

Последнее время Минобороны все больше внимания уделяют проблеме с призывом, прежде всего это связано с недобором в армии из-за демографического провала. Ранее власти совместно с руководством вузов предлагали отправлять студентов в армию прямо во время учебы. Эта инициатива бурно обсуждалась, в качестве эксперимента, уже с начала этого учебного года, 30 вузов примут в этом участие. Сначала речь шла о службе в летние каникулы, но потом заговорили не только об этом периоде. В дополнение к этому, в Госдуму внесен еще один проект, по которому у служивших будет приоритетное право при поступлении на госслужбу и муниципальную службу по конкурсу.

Налоги: кто сколько платит в мире

Что мы знаем о налогах? Что никто не хочет их платить. Налог, как сказал средневековый философ Фома Аквинский, это «узаконенная форма грабежа». С другой стороны, налоги — основа государства. Хочешь жить под защитой сильной армии, бесплатно лечиться и безбедно стареть — плати налоги, пока молодой.

Представим, что нам нужно сочинить роман о налогах в разных странах. Возьмём в герои среднестатистического Депардье: холостого мужчину в самом расцвете лет и сил, с собственной квартирой и средним заработком. У него нет дополнительных источников дохода типа квартиры в зелёном районе Москвы, которую он втридорога сдаёт семье мигрантов, или прибыльного ИП по перепродаже дырок от бублика. Короче, живёт на одну зарплату. Предположим, что на его иждивении нет престарелых родителей. Пожилая мама живёт где-нибудь в Краснодаре, получает вполне себе хорошую пенсию и на досуге копается в огороде. Наш герой в меру законопослушен и поэтому аккуратно платит налоги. Давайте посмотрим, как будет складываться жизнь нашего Депардье в США, Европе и России.

Налоги в США: неизбежны только налоги и смерть

Грубо говоря, американские налоги подразделяются на 3 группы: федеральные налоги, налоги штатов и муниципальных образований. Федеральные налоги для всех одинаковые, а вот «штатные» налоги на Аляске и в Техасе могут сильно отличаться. Налоги, как правило, начисляются на годовой доход. Однако существует тонкость — общие налоговые льготы или вычеты, которые распространяются на всех американских граждан. Они также бывают федеральными и «штатными». Это стандартный (вычитается независимо от дохода, статуса и семейного положения американца) и персональный налоговый вычет. Подоходные налоги в США — и федеральный, и «штатный» — являются прогрессивными, т.е. растут вместе с зарплатой. Чем больше заработает Депардье, тем больше у него отнимет государство. Федеральный НДФЛ, к примеру, рассчитывается по следующим ставкам:

— первые 8 700$ — 100% налоговая ставка;

— доход от 8 700$ до 35 350% — 15% налоговая ставка;

— доход от 35 350$ до 85 650$ — 25% налоговая ставка.

При годовом налогооблагаемом доходе в 70 с копейками тысяч долларов сумма подоходного налога (федеральный + «штатный») равняется примерно 20 тыс. долларов. Почти 30% своего дохода наш Депардье будет отдавать только на уплату НДФЛ.

А ведь кроме подоходного налога, США собирает со своих граждан разнообразную дань! Вот очень сокращённый список:

— налог на недвижимость и имущество. В каждом штате и городе свои налоговые ставки. В среднем это около 1% оценочной стоимости недвижимости. Именно оценочной, запомните, это важно;

— налоги с продаж (sales tax). В каждом штате они свои, в среднем от 3% до 10% стоимости товара. Цена на товары в американских магазинах указывается без налога. Нашему Депардье должен быть очень внимательным: на кассе придётся уплатить больше! Есть ряд товаров, который продаётся без налога, например, лекарства по рецепту;

— налог на наследство и дарение и т.д.

Вот сводная таблица налогов в США:

Алчное американское правительство стремится наложить лапу на те деньги, которые наш Депардье зарабатывает за пределами США. Такое позволяет себе только ещё одна страна в мире — малоизвестная Эритрея. Предположим, Депардье-калифорниец снялся в фильме француза Люка Бессона и получил гонорар, не имеющий ровно никакого отношения к США. Тем не менее, бедняге Депардье всё равно придётся отстегнуть американскому государству энное количество евро. Американские налоговики поинтересуются и содержанием денежных счетов Депардье во французском банке. Если на парижском счету Депардье-калифорнийца обнаружится более 50тыс. долларов, он обязан доложить об этом американской налоговой. В случае отказа изволь заплатить 30% налога за движение денежных средств. Американец обязан отчитаться перед своим правительством буквально за каждый заработанный (неважно и где и как) доллар.

Вообще, налоги — болезненная тема для любого половозрелого работоспособного американца. Налоговое управление США (IRS) — поистине всемогущая организация со своей тайной полицией и своими застенками. На её печати изображён ключ. Это, я думаю, толстый намёк на то, что налоговики подберут ключик к любому сейфу или тайнику, где вы прячете свои денежки, и запустят туда свои загребущие ручки. Неуплата налогов — это преступление против нации. Ещё бы! Ведь 50% поступлений в федеральный бюджет США — именно налоги. Поэтому попытка скрыть от государства свои доходы и уклониться от уплаты налогов считается тяжким преступлением . Вот как сурово сказано в Своде законов США:

«Тот, кто умышленно пытается любым способом уклониться от уплаты или избавиться от налога, предусмотренного данным Сводом законов США, а также от соответствующего платежа, виновен в совершении фелоний и должен быть наказан штрафом в размере до 100 тыс. долл. или лишением свободы на срок до пяти лет, либо обоими наказаниями вместе, с уплатой понесенных обвинением судебных издержек».

(Фелония — тяжкое преступление). Для корпораций сумму штрафа увеличивается до 500 тыс. долларов. Если наш Депардье не подаст налоговую декларацию срок, ему грозит год тюрьмы или штраф в 25 тыс. долларов.

IRS беспощадно. Не спасают ни статус, ни возраст, ни размер вашего дохода. Мультимиллионер, поп-звезда или мойщик стёкол — IRS достанет любого. В 2008 году Уэсли Снайпс, вампир из саги «Блэйд», был приговорён к трёхлетнему тюремному заключению за неуплату налогов. Американское правительство подсчитало, что Снайпс недоплатил ему более 15 млн. долларов. Актёр признал себя виновным и дал 3 чека по 5 млн. в обмен на снисхождение. Не тут-то было! Суровые налоговики не смягчились, и Снайпс получил максимальное наказание. Если уж в Америке и существует настоящее равенство, то это, несомненно, равенство перед налоговой службой. Помните, кто автор фразы «Неизбежны только налоги и смерть»? Правильно, Бенджамин Франклин, американский гражданин. Он знал, о чём говорил.

Депардье стоит иметь ввиду, что срок давности неуплаты налогов в США не имеет значения. Американское государство злопамятно. Не надейтесь, что вам простят неуплаченный в юности должок. В тюрьму можно загреметь за долги десятилетней или тридцатилетней давности. Налоговая может заморозить ваши счета, конфисковать вашу любимую машину и купленную с таким трудом квартиру. Ваша кредитная история будет безнадёжно испорчена. Ни один банк не даст вам в долг. Ни одна уважающая себя компания не возьмёт на работу проштрафившегося должника с судимостью. Кажется, свобода в самой свободной стране в мире Америке — это свобода за неуплату налогов стать бездомным нищим бродягой.

Подведём итог, дорогой Депардье. Налоги занимают от 33 до 55% общего дохода американца. В Америке налоги — самая крупная статья расходов . При этом они постоянно растут. Государственный долг США в 2012 году превысил отметку в 16 триллионов долларов, что является абсолютным мировым рекордом. Обама пытается выйти из кризиса за счёт повышения налогов. В 2013 году ему удалось пробить бюджет, предусматривающий резкое увеличение налогов почти на триллион долларов. Бюджет больно ударит прежде всего по состоятельным (самым трудолюбивым и предприимчивым) гражданам. Высокие налоги и чрезмерное любопытство налоговой — самая распространённая причина отказа от американского гражданства . По слухам, даже Тина Тёрнер собирается стать гражданкой Швейцарии. Наш Депардье передумал становиться американцем и подался в Европу.

Читайте так же:  Заявление ротару

Налоги в Европе: налоги на каждый пук, грехи и нахлебники

В Германии подоходный налог зависит от количества работ, семейного положения и, конечно, размера годового дохода, ибо этот налог, как и в Штатах, прогрессивный. Начальная необлагаемая налогом сумма (Grundfreibetrag) до 2012 года равнялась 8 004 евро, а с 1 января 2014 года была увеличена до 8 354 евро. Эта сумма вычитается из годового дохода Депардье, а на остаток начисляются налоги. Кроме того, для западных немцев существует так называемая налоговая надбавка в поддержку солидарности — Solidaritätszuschlag. Это сумма, которую наш Депардье отдаёт на развитие Восточной Германии (бывшей ГДР). Дань солидарности прибавляется к сумме подоходного налога, если он превышает 972 евро. Ставка составляет 5.5 % от суммы подоходного налога, но не больше разницы между подоходным налогом и минимумом в 972 евро. Формула расчёта немецких налогов очень сложная, не буду расписывать подробно. Приведу сравнительную таблицу подоходного налога на 2010-2012 год. Год в данном случае не так важен, поскольку меня интересовал прежде всего принцип налогообложения:

Начальная налоговая ставка -14%. Годовой доход свыше 52.88 евро облагается налогом в 42%. Немцы с доходом свыше 250.7 тыс. евро в год отдают государству 45% заработанного. И это только подоходный налог. Ситуация примерно такая же, как в США: чем больше заработает Депардье, тем больше с него возьмёт налоговая. В целом, как показывает практика, наш Депардье — холостой, без детей и иждивенцев — оказывается в самом невыгодном положении. Меньше всех налогов платят женатики с кучей детей и супругой-домохозяйкой.
Не забываем и про другие налоги:

-социальное страхование. У немецкого Депардье 5 обязательных страховок, которые съедают примерно 40% заработной платы. Половину из них платит работодатель;

— налог на различные сделки с недвижимостью. Если Депардье вздумает купить квартиру, то ему придётся отдать от 3.5% до 5% стоимости квартиры;

— налог на недвижимость. В среднем 1% стоимости квартиры;

— церковный налог — 8-9% от суммы годового подоходного налога. Это если Депардье вздумает примкнуть к какой-нибудь религиозной общине. Верить в Бога в Германии дорого, очень дорого!;

— налог на автомобиль. Зависит от мощности двигателя, типа топлива (дизель обходится дороже бензина), объёма выхлопных газов, возраста транспортного средства и т.д. Порш Кайенн с объёмом двигателя 4.8 л обойдётся нашему Депардье в 330 евро в год. Бензин для автомобиля облагается отдельным акцизом. Акциз составляет от 0.5 евро до 0.57 евро на литр в зависимости от содержания свинца;

— налог на вложенные капиталы. Предположим, Депардье положит на счёт в банке энную сумму на или купит пакет акций какой-нибудь Дойче Электроникс. Доходы Депардье с акций, вкладов и ценных бумаг будут облагаться налогом. Ставка налога на вложенные капиталы составляет 26.375% с учётом налога на солидарность;

— разнообразные акцизы. Курящий Депардье будет отдавать 9.3 цента с каждой сигареты. Утренний кофе обойдётся ему в 3.1 цента на килограмм. Шампанское на день рожденья — в 1.4 евро на 0.75 л. Стаканчик виски после работы — в 160 евро на 100 л.

Сводная таблица налогов в Германии:

Если наш Депардье решит переехать в другую европейскую страну, ему поможет следующая инфографика:

Итого: средний европеец отдаёт государству почти половину своего дохода . Предположим, Депардье основал во Франции предприятие по производству дырок от бубликов. Бизнес оказался настолько прибыльным, что общий размер заработной платы, которую Депардье выплачивает своим сотрудникам, превысил 1 млн. евро. Благодаря свежевведённому прогрессивному налогу, Депардье будет отдавать 75% доходов. Вдумайтесь — 75%. После принятия этой поправки сотни состоятельных бизнесменов переселились в Бельгию и менее жадную Великобританию.

В связи с кризисом Европа повышает налоги и урезает зарплаты. В прошлом году в Германии активно обсуждался вопрос о повышении максимальной налоговой ставки до 49% и введении налога на имущество. Партия «зелёных» предлагала повысить ставку для Депардье с доходом свыше 60 тыс. евро до 45%, с доходом свыше 80 тыс. евро — до 49%, на состояние свыше 1 млн. евро ввести сбор в 1. 5 %.

Худеющие кошельки европейских государств пополняются и за счёт выдумывания новых, весьма экстравагантных налогов. Например, американские физиологи пробивают налог на сахар. Мол, сахар вызывает такую же зависимость как алкоголь или табак. Высокий налог якобы поможет удерживать употребление этого «опасного наркотика» на приемлемом уровне. Традиционная для американцев манера: вытряхивать деньги из граждан, прикрываясь благими намерениями. Во Франции ополчились на «ужасно вредные для здоровья» прохладительные напитки. В Венгрии и Дании собирают дань с толстяков: продукты с повышенным содержанием жира облагаются специальным налогом. Любишь жирную колбасу — заплати, прежде чем съесть! Британской налоговой не дают покоя гламурные красавицы. На островах туманного Альбиона действует налог на силиконовую грудь. В Венеции платят налог на тень. Владельцы кафе, магазинов и проч. платят за то, что тень от их заведений падает на муниципальную землю. Тот факт, что пасмурных дней в Венеции гораздо больше, чем солнечных, ничуть не смущает ретивых законотворцев.

Создаётся впечатление, что в Европе скоро и пукнуть, пардон, нельзя будет, предварительно не уплатив налог за испорченный воздух. Я не преувеличиваю. Подобный курьёзный налог на пуканье уже существует в Эстонии с 2008 года. В стране нет крупных промышленных предприятий. Поэтому экологи, ничтоже сумняшеся, обложили экологическим сбором владельцев коров. Мол, метан, выделяемый коровами в процессе жизнедеятельности, вредит атмосфере планеты. Если Землю постигнет экологическая катастрофа, знайте, виноваты эстонские коровы J В 2003 году подобный налог пытались ввести в Новой Зеландии. Инициатива провалилась из-за стойкого сопротивления новозеландских фермеров. А вот эстонцы своих бурёнок не отстояли.

Как я уже говорила, в Америке неуплата налогов приравнивается к преступлению против нации. В Европе подход более тонкий. В Европе деньги из граждан выжимают, грозя не тюрьмой, а анафемой. Кардинал Ватикана Анджело Баньяско назвал уклонение от уплаты налогов грехом и призвал всех верующих бороться с неплательщиками. Замечательно, что сам кардинал налогов не платит. С 1982 года церковь в Италии освобождена от уплаты налогов.

Таким образом, в Европе прослеживаются три тенденции:

— тенденция к повышению уже существующих налогов;

— тенденция к введению новых налогов;

— появление новых форм контроля, в частности, церковного.

Бесспорно, богатые должны делиться с бедными. Как я уже говорила, одна из основных функций налогов — по возможности справедливое перераспределение средств и поддержание неимущих и бедных граждан. Плохо, когда человеколюбие приобретает абсурдные формы и приводит к появлению социальных паразитов. Высокие налоги европейских Депардье идут не только на постройку школ, больниц и ночлежек. Большие средства тратятся на содержание многочисленных мигрантов. Предприимчивые мусульмане оседают в Европе, рожают кучу детей и прекрасно живут на пособия, выплачиваемые сердобольными и чадолюбивыми европейскими правительствами. Каждый европеец в буквальном смысле содержит нескольких нахлебников-иностранцев . Как показывают результаты соцопросов, 55% немцев считают, что иммигранты из мусульманских стран превратились в серьёзную нагрузку для экономики страны. Содержание мигрантов в социальном и финансовом плане обходится гораздо дороже, чем польза, которую они приносят.

Нет уж. Наш Депардье вновь собирает чемодан и отправляется в Россию.

Налоги в России: почти как в Саудовской Аравии

Подоходный налог в России, как известно, плоский, т.е. одинаковый для всех — 13%. И точка. Заметим, что наша налоговая ставка меньше минимальной налоговой ставки в Германии (14%). Независимо от того, кем работает наш Депардье — уборщиком в рекламном агентстве или коммерческим директором в том же агентстве — он отдаст государству те же 13%. Для уборщика с зарплатой в 15 тыс. налог составит 1 950 руб. Для коммерческого директора с заработком в 50 тыс.- 6500 руб.
Казалось бы, всё просто как капуста. Однако мы забыли про скрытый налог, который платит за Депардье работодатель. Когда нашего Депардье брали на работу, ему огласили зарплату уже с учётом этого скрытого налога. До 2010 года он назывался Единый социальный налог (ЕСН). Сейчас это страховые взносы или отчисления на обязательное социальное страхование. Взносы включают:

— страхование на случай временной нетрудоспособности или материнства (больничные и декретные);

— страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний;

— медицинское страхование (полис ОМС, по которому наш Депардье ходит в поликлинику и якобы бесплатно лечит зубы);

— страхование в связи с материнством (отцовство почему-то страховым случаем не является);

— страхование на случай смерти застрахованного лица или несовершеннолетнего члена семьи.

Все эти части являются обязательными. Средства из зарплаты Депардье поступают в 3 фонда:

— Фонд социального страхования;

— Фонд обязательного медицинского страхования;

— Пенсионный Фонд РФ.

Существуют случаи, когда страховые взносы не уплачиваются или уплачиваются по пониженным ставкам. Льготы предоставляются инвалидам, ИП и т.д. Рассматривать подробно не буду, так как нашего Депардье они не касаются. Стандартные ставки страховых взносов на 2013 год таковы:

В целом, около 30% зарплаты Депардье уходит на страховые взносы. По сути, настоящий заработок среднестатистического российского Депардье с зарплатой в 37 тыс. рублей равен примерно 53 тыс. Просто наш Депардье об этом не подозревает, поскольку отчисления делает работодатель. В 2014 году возможно повышение ставки до 34%. Однако не стоит хвататься за булыжники и штурмовать Думу. Социальные взносы платятся не из денег работников, а денег работодателя.

Получив на руки зарплату с вычтенным НДФЛ, российский Депардье заплатит следующие налоги:

— налоги с дивидендов, ценных бумаг и банковских вкладов. В России ставка равна 9%;

Читайте так же:  Договор залога в силу закона

— налог на недвижимость — от 0.1% до 2% инвентаризационной стоимости недвижимости. Это важно. В США и Европе налоговая ставка устанавливается в зависимости от оценочной (рыночной) стоимости хаты. Из-за существенной разницы в инвентаризационной и реальной стоимости жилья российские налоги на недвижимость значительно ниже европейских или американских. Чиновники знают об этом досадном (для государства) недостатке налоговой системы и планируют тотальную переоценку недвижимости. Переоценка постоянно откладывается, ибо дорого и муторно. В 2013 году переоценка ожидалась в конце 2014-начале 2015 года;

— транспортный налог. Зависит от мощности двигателя. В прошлом году за автомобиль с двигателем в 200 лошадиных сил Депардье заплатил по 75 руб. за каждую лошадиную силу;

— в отличие от США и Европы, в России нет налога на наследство. Уплатил пошлины и свободен;

— акцизы. В 2014 году стаканчик виски обойдётся нашему Депардье в 500 руб. за каждый литр спирта. Стакан сидра в компании друзей — в 8 руб. за литр. Алкогольные акцизы будут индексироваться. Так, в 2016 году тот же стакан сидра обойдётся уже в 10 руб. за литр. За сигареты Депардье заплатит в этом году 800 руб. за тысячу штук плюс 8.5% расчётной стоимости (не менее 1.04 тыс. руб. за тысячу штук). Сигаретные акцизы тоже будут расти, так что российскому Депардье стоит отказаться от вредных привычек и начать готовиться сдавать нормы ГТО J
Сводная таблица налогов в РФ:

В основе налоговой системы России лежит классическая либеральная теория налогообложения . Согласно этой теории, уменьшение налоговых ставок приводит к увеличению налоговых поступлений. Что и произошло. В 1997 году в России существовала трёхуровневая система налогов, которая включала около 40 различных сборов и налогов. НДФЛ был прогрессивным, как у нынешних американцев и европейцев. Вот ставки на ноябрь 1999 года:

Система была громоздкой и непрозрачной. Ставки постоянно менялись. Вести нормальный бизнес в постсоветской России было затруднительно. Постоянная угроза очередного изменения налоговых ставок исключала даже краткосрочное планирование. Рост поборов вынуждал бизнесменов (да и простых граждан) выдумывать новые и новые способы ухода от налогов. Грозного и всесильного департамента по сбору налогов вроде могущественного IRS в России не существовало. Результат такой налоговой политики весьма печален: разрослась теневая экономика, а бизнесмены в массовом порядке выводили заработанные денежки заграницу.

В 2000-х Путин решился на масштабную и кардинальную налоговую реформу. Целью было не отобрать побольше денег, а сделать систему более простой, прозрачной и справедливой для налогоплательщиков. Это в полной мере удалось. Количество налогов сократилось в три раза — с 54 до 15. Налог с продаж и оборотные налоги были отменены. Введён чёткий и понятный комплекс налоговых вычетов: стандартных, социальных, имущественных и профессиональных. Установили новый порядок предоставления налоговых деклараций. И самое главное, прогрессивный подоходный налог был заменён единой плоской ставкой в 13%. Налог на прибыль был снижен до рекордной ставки в 24%. Результаты не заставили себя ждать. Уже в 2002 году бизнесмены начали выходить из тени, и налоговые поступления в бюджет возросли.

В результате путинской реформы в России действует одна из самых либеральных и справедливых налоговых систем .

Во-первых, небольшое число налогов .

Во-вторых, одна из самых низких в мире ставок подоходного налога и налога на прибыль . В 2013 году PricewaterhouseCoopers (PwC) (одна из крупнейших и старейших аудиторских компаний в мире, входит в Большую Четвёрку аудиторских компаний) составила собственный рейтинг налоговой нагрузки для состоятельных граждан «Большой двадцатки». В качестве Депардье был выбран гражданин с доходом 400 тыс. долларов в год, с ипотекой на 1.2 млн. долларов, женой и двумя детьми. На первом месте оказалась Италия. Там богатый налогоплательщик получает чуть больше половины заработанного — 50,59%. Почётная бронза у индийцев с 54.90%. Великобритания — 57.27%. США — 60.45%. Россия оказалась на предпоследнем месте, обогнав только Саудовскую Аравию, известную рекордно низкими ставками подоходного налога в 3.14% в среднем.

Хорошо зарабатывать в России выгодно. А вот быть богатым во Франции или США — дорого. Вот сравнительная таблица подоходного налога для США, Франции и России:

Но даже не в этом дело. Главное, в России построили то, что пока не удаётся ни в США, ни в Европе, — простую, справедливую и выгодную систему налогообложения.

А что вы думаете о налогах в России?

Сколько платится налогов в РФ с зарплаты в 25 000 рублей

Выписка из платежной ведомости. При официальной зарплате работника в 25 тысяч рублей, работодатель должен выплачивать государству 11 434 рубля налогами. Хотя нам часто говорят что налог всего 13%, на самом деле это не совсем так.

Стоит также учесть, что купив любую вещь за 25 000 рублей, например модный смартфон, государству достанется еще 18% НДС от этой суммы (4 500 рублей). Итого, если мои расчёты верны, с одного человека государство получило в месяц 15 934 рубля, а это уже 191 208 рублей в год.

Всего с одного человека в государстве, который жив и здоров, работает и получает зарлпату за свою работу. И куда идут эти деньги, м? Грубо говоря, сколько тратит государство на этого человека, чтобы он мог и дальше здоровым и веселым работать принося эти деньги государству? А может и больше, если заработную плату поднимут?

Опубликовано Евгений Козлов

Автор этого блога. Любит технологии, автомобили и необычные гаджеты. Занимается маркетингом и пишет в этот блог о том, «что происходит». Посмотреть больше записей

Навигация по записям

23 ответа к “Сколько платится налогов в РФ с зарплаты в 25 000 рублей”

Еще 13 ндфл забыл от 25 тысяч уже

Что еще и НДФЛ вычитается в конце?

да, после. В договоре, например, указана сумма 34500, а получаешь только около 30 на руки. Это и есть именно те 13% про которые говорят.

вопрос был. в конце ли, почему да?! если НДФЛ с начисленного берется, а не с выплат…это большая разница.

а с какого мы считает НДФЛ с выплат, а не с начислений, как Расчетчик ЗП, могу сказать, что автор понятия не имеет о расчете ЗП, я считаю и понять не могу почему у него подоходный вышел 2876.
Работаю с Гос.учреждениями конечно, но вроде с ЗП мы высчитываем только подоходный, остальные налоги уплачивает учреждение на которое работает.

13% это подоходный – о нём и говорит государство, а то что оно не говорит о других и люди о них забывают – это не проблемы государства.

Нет, ну государство обеспечивает работу транспорта, больниц и много еще чего. Это работает, как ни крути

Расчёты не верны, Евгений. Говорю Вам как Советник налоговой службы. Я сам в прошлом году “прикидывал” цифру для ответа на вопрос: “сколько стоит гражданство РФ”. Вышло под 6 млн. руб.
Вы забываете про такие вещи, как акцизы (бензин-авто и выпивка-курево), налоги на владение (авто, имущество, земля), ставка НДС не должна браться в 18% (есть товары, облагаемые по ставке 9% – еда; но одежда, жильё и быт 18% – берите “среднюю”), импортные таможенные пошлины (до 50%). Кроме того, есть такие прелести, как госпошлины (за всякие “бумажки”) и обязательное страхование (одна из скрытых форм “незаметного” повышения налогов), штрафы и сборы (за парковку, например). Это всё расходы, пополняющие “консолидированный бюджет РФ”, из одного единственного источника – зарплаты гражданина.
А чтобы сосчитать, куда эти деньги “идут”? – начинайте считать на каждого человека с его рождения (маткапитал, содержание роддомов в месяц на число родившихся в месяц, детсад и проч.) до средней пенсии на “срок дожития” и пособия на погребение. У меня получилась “маржа” в пользу “родины”. Хорошая такая “маржа”, если помножить на численность населения.

Александр, а расходы на общественные блага учли? Стоимость содержания полиции и армии посчитали?

А как же!
Тут вопрос в том, в какой мере можно считать “общественным благом” расходы на содержание полиции и армии? Вам, Владислав, приходилось испытать “общественное благо” в пределах семейного бюджета от полицейских или армейских структур?
Например: там недавно 23 трлн. руб. пообещали направить преемникам “баб Сердюкова” – какой процент от этой суммы можно отнести к общественному благу, принимая в расчёт содержание показаний самого Сердюкова и размер состояния папы госпожи Васильевой?
Ещё пример (личный): в истекшем году летом недалеко от места моего проживания произошло убийство женщины (жуткая вещь была с большими пятнами крови); опергруппа местного УВД прибыла и оцепила место менее, чем через час. Отработали. Сняли свои “верёвочки” и уехали, бросив все вещдоки прямо на улице. С утра следующего дня устроили повальный опрос свидетелей. К вечеру того же дня – засаду (про которую знало полквартала) и снова опрос. Неделю была “засада”. Потом начались “рейды”. Потом на всех углах расклеили листовки с указанием своего оригинального телефона (если, мол, кто чего видел) потом обзванивали по домам… Лично меня “опрашивали” пять (!) раз. Из чего стало ясно, что никаких “версий у следствия” нет. На пятый раз я, психанув, сам начал “допрашивать” оперов. Тогда выяснилось, что “по горячим” (в прямом смысле слова – тёплым, кровавым) следам раскрыть преступление не удалось, потому что …в управлении нет … собак(. ) Вот такая реалия: нет ни одной собаки (заметьте – в управлении!) Сожрали, наверное… И имитируют кипучую деятельность до сих пор.
Так что, тут прежде чем считать финансы, надо определиться с вопросом: а где мы можем наблюдать сотрудников МВД и МО, обеспечивающих правопорядок? (и есть ли он, этот правопорядок, вообще) – а это вопрос не экономический, а чисто правовой.
С экономической же точки зрения напомню, что я сознательно не привёл такие источники государственных доходов (затрачиваемых на “армию и флот”), как НДПИ, реализация госсобственности, доходы от аренды госсобственности, налоги на бизнес (прибыль, дивиденды, земля, имущество – с ЮРЛИЦ), экспортные пошлины. Это вопросы макроэкономики. Для более ясного расчёта нужно открыть половину засекреченных статей федерального бюджета – но такой возможности нет, и потому приходится довольствоваться микромиром, где каждый вполне способен проверить вместительность своего кармана.
Но вообще, тема очень интересная. И чисто логически: если бы в финансовом смысле было бы невыгодно поддерживать имеющуюся сейчас модель, государство давно бы её изменило (не так ли?)

Читайте так же:  Ставка налог есн

Добавляю цены на энергоносители монополий с включением хищений и ссудный процент банкам. На общие нужды народа хватило бы одного НДПИ, экспортных пошлин и просто выручки от “Общих” ресурсов. Вывод – необходимо ликвидировать государства и границы в принципе как институты мешающие жить

чето гонево какое-то. В 2012 году страховая часть пенсии была около 13000 рублей. ЗА ГОД. А в 2014 ее задрали и будет около 35000 в год. Но даже по новому расчету слишком дофига с месячной зарплаты страховая часть получается.

Вопрос вот в чем. Гражданские (физ и юр) платят налоги, с которых содержится армия в т.ч. А потом военные получающие жалование платят НДФЛ, в том числе и с боевых выплат и с выходных, которые рублями берем. Служба это предпринимательская деятельность физических лиц? Или кто-то отмывает бабло? Растолкуйте пожалуйста.

  • Лучшие сверху
  • Первые сверху
  • Актуальные сверху

Как вообще можно был связать налог для физических лиц (подохдный тобишь) и предпринимательскую деятельность?

В СССР военнослужащие не платили подоходный налог.

по твоей логике и простой работяга на заводе, и простой офисный планктон, и простой продавец — консультант в магазине тоже как то в «предприниматели» записались.

ты получаешь зарплату — это твой доход, с него ты платишь налог. по сути ты «продаешь» свой труд — воинскую службу.

пардон. не зарплату — денежное довольствие, но сути не меняет

это по законам военным не зарплата. Там фиксированные все суммы. Год назад не платили и тут здрасьте. Спрашивал, как это регламентируется, — попал на штыковую атаку.

всмысле не платили ндфл? с этого момента поподробнее

Как можно вернуть подоходный налог с зарплаты?

Как вернуть подоходный налог с зарплаты — такой вопрос зачастую возникает у налогоплательщиков при появлении права применять социальный или имущественный вычет в отчетном периоде, за который был удержан налог. Разобраться в этом вопросе поможет наша статья.

Как вернуть налоги с зарплаты

С зарплаты при ее выдаче работодатель удерживает налог с доходов физлиц (НДФЛ). Причин, когда возникает переплата по удержанному из заработка сотрудника налогу, может быть несколько:

  • Налог был ошибочно удержан работодателем в большем, чем требовалось, размере (например, по ошибке бухгалтера либо из-за несвоевременного оповещения о наличии подтверждения права на стандартный налоговый вычет (далее — НВ) по ст. 218 НК РФ).
  • На протяжении текущего года сотрудник совершил приобретения, дающие право на использование имущественного (подп. 3-4 п. 1 ст. 220 НК) или социального НВ (подп. 2-3 п. 1 ст. 219 НК).
  • В течение предыдущего года сотрудником были сделаны вложения в пенсионные накопительные фонды либо оказана благотворительная помощь (подп. 4-5 п. 1 ст. 219 НК), что также дает основание на социальный НВ.

Способов возврата подоходного налога несколько, в зависимости от ситуации:

  1. При излишнем удержании налога возврат производится путем перевода работодателем денежных средств на предоставленный сотрудником номер его банковского счета (абз. 4 п. 1 ст. 231 НК). Перечисление средств осуществляется в 3-месячный срок после подачи сотрудником соответствующего заявления (абз. 3 указанной нормы).
  2. При возникновении права на НВ возможны 2 варианта:
  • В течение года после обращения в налоговый орган, который подтвердил право налогоплательщика на получение вычета, сотрудник может предоставить руководству компании заявление о предоставлении НВ (абз. 1 п. 8 ст. 220 НК, абз. 2 п. 2 ст. 219 НК). После подачи заявления налоговый агент — работодатель перестает удерживать с заработка сотрудника подоходный налог до момента использования всей заявленной и подтвержденной налоговым органом суммы НВ. Работник-совместитель может обратиться с просьбой о получении НВ ко всем своим работодателям или к любому из них по своему выбору (абз. 3 п. 8 ст. 220 НК). В конце года налогоплательщик обязан свериться с налоговой по остатку неиспользованного НВ, подав соответствующую декларацию.
  • Вычет можно получить также в районной ИФНС — для этого следует подать соответствующую декларацию, заявление на выплату на указанный налогоплательщиком расчетный счет и необходимые документы для подтверждения права на НВ.

Теперь выясним алгоритм получения имущественного/социального НВ:

  1. Подать в местную ИФНС заявление о предоставлении подтверждения права на имущественный (социальный) НВ по подп. 3-4 п. 1 ст. 220 НК (п. 2 ст. 219 НК) вместе с пакетом требуемых документов. Заявление лучше всего подавать на бланке, утвержденном письмом ФНС «О рекомендуемой форме заявления…» от 06.10.2016 № БС-4-11/[email protected] В случае если были выполнены все условия, налоговая в месячный срок выдает уведомление для работодателя либо перечисляет деньги на указанный налогоплательщиком банковский счет.
  2. Подать работодателю заявление (в произвольной форме) о предоставлении НВ и приложить к нему уведомление из налогового органа. Сразу же начиная с месяца подачи этих документов на работе у налогоплательщика перестают удерживать из зарплаты подоходный налог. Так будет продолжаться до того момента, пока не исчерпается сумма НВ.
  3. Если НВ не был полностью использован до конца года, то сотруднику необходимо обратиться в налоговую службу и предоставить декларацию по форме 3-НДФЛ и справку по форме 2-НДФЛ, чтобы получить новое уведомление о праве на НВ в той сумме, которая не была использована.
  4. Это следующее уведомление и заявление вновь подаются работодателю для того, чтобы он не удерживал НДФЛ из зарплаты до завершения выплат по НВ.

ВАЖНО! У налогоплательщика есть только 3 года на обращение за НВ с момента появления права на него.

Как вернуть часть зарплаты, удержанной для уплаты налога

В том случае если работодатель удержал часть заработка без учета права на социальный или имущественный НВ, даже если сотрудник уже обратился к нему в установленном порядке за ним, он должен будет вернуть эту сумму на расчетный счет сотруднику. Для возврата части излишне удержанной зарплаты сотрудник подает работодателю заявление, как указано в абз. 4 п. 2 ст. 219 НК и абз. 6 п. 8 ст. 220 НК.

Примерный текст заявления по возврату излишне удержанного на предприятии НДФЛ:

«В соответствии с п. 1 ст. 231 Налогового кодекса прошу осуществить возврат излишне удержанного из моей зарплаты подоходного налога за июль-декабрь 2016 года в размере 21 060 руб.

Эту сумму прошу перечислить на мой расчетный счет со следующими реквизитами…»

После подачи сотрудником заявления работодатель должен будет осуществить возврат излишне удержанного налога в течение 3 месяцев. Если же по какой-то причине работодатель допустил задержку в возврате подоходного налога, то на сумму образовавшегося долга начисляются проценты, рассчитанные исходя из ставки рефинансирования Центробанка за каждый день просрочки (абз. 5 п. 1 ст. 231 НК).

Что предпринять, если налоговый вычет по НДФЛ больше начисленной зарплаты

Налоговый агент — работодатель производит возврат излишне удержанного подоходного налога своему сотруднику за счет средств, которые предназначались для перечисления в бюджет в качестве уплаты НДФЛ как с доходов этого сотрудника, так и со всех остальных (абз. 3 п. 1 ст. 231 НК).

В том случае, если необходимых денежных средств у компании недостаточно, чтобы вернуть НДФЛ сотруднику-налогоплательщику, то в 10-дневный срок после получения от него заявления на возврат налога (согласно абз. 6 вышеуказанного пункта) работодатель подает в налоговый орган ходатайство о возврате из бюджета уже уплаченного налога.

Ходатайство о возврате средств из бюджета подается на бланке, утвержденном письмом ФНС от 03.03.2015 № ММВ-7-8/[email protected] Порядок возврата из бюджета излишне уплаченного налога, прописанный в ст. 78 НК, распространяется и на налоговых агентов (п. 14 этой статьи). До того момента как компания-работодатель получит возмещение налога из бюджета, она сможет произвести выплату сотруднику излишне удержанного НДФЛ из собственных средств (абз. 9 п. 1 ст. 231 НК).

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! В отношении работников, которые получили право на НВ по НДФЛ в размере, превышающем зарплату, ежемесячно эта сумма переплаты налога, которая образовалась в результате получения права на НВ, будет уменьшаться в результате того, что налоговый агент не будет удерживать налог из их текущего заработка.

Если в конце года сотруднику еще не был погашен весь НВ, то он сможет рассчитывать, что и в следующем году компания, где он трудоустроен, не будет удерживать НДФЛ из заработка до момента полного использования права на НВ. Для этого надо лишь обратиться в налоговую и подать декларацию и документы, которые подтверждают это право. Территориальная ИФНС произведет пересчет налоговой базы с учетом стандартных НВ (п. 4 ст. 218 НК) или выдаст новое уведомление для компании — налогового агента (абз. 5 п. 8 ст. 220 НК, абз. 5 п. 2 ст. 219 НК).

Подведем итоги. Возврат НДФЛ, излишне удержанного из зарплаты сотрудника, производит налоговый агент (работодатель) на основании предоставленного заявления. В своем ходатайстве сотрудник указывает причину и порядок возврата налога. Так, если подоходный налог был удержан в большем, чем требовалось, размере (к примеру, по ошибке), то, как указывается в ст. 231 НК, налоговый агент возвращает его в 3-месячный срок с того момента, как поступило заявление от сотрудника.

При получении права на применение имущественного или социального НВ сотрудник должен сначала обратиться в ИФНС для подтверждения этого факта. Впоследствии он предоставляет работодателю заявление и налоговое уведомление для того, чтобы при произведении всех последующих выплат заработной платы с него не удерживался подоходный налог до того момента, пока не будет использована вся сумма НВ.